Налоговые секреты Кийосаки Роберт
Я в свое время тоже был финансовым консультантом, который уговаривал людей вкладывать максимум средств в пенсионные фонды, но потом понял, насколько глупо оттягивать налогообложение до тех времен, когда вы оказываетесь в самой невыгодной ситуации, если существуют тысячи путей для снижения налогов в квадрантах Б и И.
Является ли недвижимость единственной категорией активов, дающей налоговые преимущества?
У правительства есть много налоговых программ, стимулирующих желательные сферы деятельности. Мы с Ким участвуем лишь в тех из них, в которых хорошо разбираемся. Наши интересы сосредоточены главным образом на недвижимости и добыче природного газа.
Профессиональный комментарий Тома Уилрайта
Для большинства активных инвестиций в законодательстве США предусмотрены определенные налоговые стимулы. В частности, речь идет о добыче нефти и газа, деревообрабатывающей промышленности, сельском хозяйстве, получении экологически чистой энергии и других видах бизнеса. Если вам интересно знать, куда, по мнению конгресса США, следует вкладывать деньги, загляните в налоговый кодекс. Скорее всего, вы найдете там налоговые льготы для любого вида деятельности.
Нефтяные и газовые скважины
В 1966 году, когда мне было 19 лет, я занимал должность младшего офицера на борту нефтяного танкера компании «Standard Oil», курсировавшего вдоль побережья Калифорнии, и уже тогда заинтересовался нефтью. В 1970-е годы я работал на одного банкира, который продавал нефть и газ крупным клиентам. Сегодня мы вместе с Ким продолжаем вкладывать деньги в различные нефтяные и газовые проекты.
Мы не покупаем акции нефтяных компаний вроде «British Petroleum» или «Exxon», а на партнерских началах инвестируем средства в разведку и разработку месторождений в Техасе, Оклахоме и Луизиане, где, кстати, расположены и наши основные объекты недвижимости. Если нам повезет, мы получим определенный процент от продажи нефти и природного газа, а заодно и доход от аренды недвижимости, облагаемый налогами на льготных условиях.
Нефть и газ необходимы для транспорта, пищевой промышленности, отопления, производства синтетических материалов и удобрений. Государство предоставляет колоссальные налоговые льготы на добычу нефти только потому, что эта сфера деятельности очень рискованна, а нефть крайне необходима для развития экономики и поддержания высоких жизненных стандартов.
Вся прелесть вложения денег в нефть и газ заключается в рентабельности этих инвестиций. Когда мы с Ким вложили 100 тысяч долларов в один нефтяной проект в Техасе, то тут же получили налоговый вычет в размере 70 процентов. Поскольку моя обычная налоговая ставка составляет 40 процентов, это было равносильно тому, что мне вернули наличными 28 тысяч долларов. Таким образом, в первый же год рентабельность вложения составила 28 процентов. Фактически правительство вернуло мне эти деньги только за то, что я выразил желание инвестировать в нефть и газ.
Я упомянул об этих двадцати восьми из ста вложенных тысяч только потому, что регулярно получаю предложения от своих биржевых брокеров типа «Я могу гарантировать вам 10-процентную рентабельность». На кой черт мне эти 10 процентов при такой степени риска, которая царит на фондовом рынке? Вместо того чтобы участвовать в сомнительных играх, я лучше соглашусь на рентабельность в 28 процентов, которые государство гарантированно вернет мне живыми деньгами.
Лично мне кажется куда более разумным вкладывать деньги в отрасли с высокими налоговыми льготами, чем 40 лет платить взносы в программу 401(k), а затем молить бога, чтобы этих денег хватило на остаток жизни.
Предостережение: нефтедобыча – крайне рискованное занятие, и вложение денег в эту отрасль разрешено по закону только аккредитованным инвесторам, которые располагают достаточными средствами и опытом.
Заключительные замечания
Налоги – очень обширная тема. Они составляют самую большую статью расходов. Нынешний финансовый кризис неизбежно приведет к их повышению. Именно поэтому тема налогов должна занимать особое место в финансовом образовании каждого человека.
Не забывайте, что налоговые законы пишутся не для отдельных профессий, а для квадрантов. Поэтому совет хорошо учиться, чтобы стать врачом, с точки зрения налогов не имеет никакого смысла. Если вы хотите уменьшить сумму налогов, необходимо, как правило, переходить в другой сектор.
Однако то, насколько комфортно вы чувствуете себя в том или ином квадранте, намного важнее, чем величина налогов. Другими словами, менять сектор только из-за налогов – это плохая идея. Если вы добиваетесь успехов в своем квадранте и довольны этим, оставайтесь в нем и старайтесь зарабатывать побольше, даже несмотря на то что вам придется платить больше налогов.
Прежде чем что-то предпринимать с налогами, выслушайте компетентный совет профессионала. Следует, однако, помнить, что профессионал профессионалу рознь. Большинство налоговых консультантов являются представителями секторов Р и С, поэтому мыслят соответствующим образом. Другими словами, вы должны с определенной осторожностью относиться к советам, даже если они исходят от дипломированных финансистов и юристов.
Некомпетентный, ленивый, зазнавшийся или коррумпированный консультант может обернуться для вас большими денежными потерями. Я знаю это по собственному опыту. Даже если человек был отличником в университете, это не значит, что он будет хорошим и честным специалистом.
Профессиональный комментарий Тома Уилрайта
Налоги – это неотъемлемая часть жизни. Вопрос лишь в том, намерены ли вы сократить эту часть расходов или предпочитаете сидеть сложа руки и вечно оставаться в проигрыше. Располагая достаточными знаниями о том, как работает налоговая система, и пользуясь услугами компетентных налоговых консультантов, разбирающихся в законах, предприниматели и инвесторы в большинстве случаев могут снизить свою налоговую нагрузку на 10–40 процентов, а деньги, сэкономленные на налогах, инвестировать в приумножение собственного богатства. Поэтому не ждите и беритесь за дело прямо сейчас. Приобретайте знания, которые помогут вам снизить налоги.
Кто такой Роберт Кийосаки
Роберт Кийосаки больше всего известен как автор книги «Богатый папа, бедный папа». Это лучшая книга всех времен, посвященная финансовым вопросам. Она изменила жизнь десятков миллионов людей во всем мире и заставила их переосмыслить свои взгляды на деньги.
С 2001 по 2008 год четыре его книги находились в первой десятке бестселлеров по версии «Nielsen Books с an». Кроме того, Роберта приглашали в ток-шоу Ларри Кинга и Опры Уинфри, на телеканалы «Bloomberg International» и CNN.
Роберт Кийосаки – просветитель в вопросах предпринимательства, соавтор игры «Денежный поток», основатель компании «Rich Dad», занимающейся финансовым образованием, и автор множества бестселлеров, таких как «Богатый папа, бедный папа», «Несправедливое преимущество», «Квадрант денежного потока», «Руководство богатого папы по инвестированию» и др.
Взгляды Кийосаки на деньги и инвестиции зачастую противоречат устоявшимся представлениям, поэтому он заслужил репутацию человека, который смело высказывает свои мысли и не признает авторитетов.
Роберт Кийосаки уверен, что совет «найти хорошую работу, копить деньги, избавляться от долгов и инвестировать на долгосрочной основе в диверсифицированный портфель» является устаревшим и в корне неправильным. Это подрывает устоявшиеся убеждения. Высказанный им тезис, что собственный дом не может считаться активом, также вызвал в свое время массу споров, но текущий финансовый кризис показал, что Роберт был прав.
Бонус от Тома Уилрайта
Глава 5 из книги «Богатство без налогов» («Tax-Free Wealth»)
Все льготы получают предприниматели и инвесторы
Если вы хотите добиться от какой-то затеи больше проку, начните ее субсидировать.
Милтон Фридман
В марте 1995 года я впервые занялся профессиональной бухгалтерской практикой. С годами она расширилась благодаря маркетинговой политике и присоединению других фирм. Одним из самых заметных приобретений стала покупка в 2001 году бухгалтерской фирмы в Финиксе. Чуть раньше в том же году я расторг не устраивавшее меня соглашение с тремя партнерами. К счастью, 50 процентов клиентов и все сотрудники фирмы, кроме одного, остались со мной и моим новым партнером. Правда, это означало, что у нас теперь больше работников, чем работы.
В довершение всего летом того же года одна из моих бывших студенток пришла ко мне в поисках работы. Она хорошо училась и, по моему убеждению, должна была стать отличной сотрудницей. Я последовал совету, почерпнутому из книги Джима Коллинза «От хорошего к великому» («Good to Great»), который гласил, что главное – посадить нужных людей в автобус, а уж потом искать для них места, и принял ее, хотя дел для такого количества работников было явно недостаточно.
В результате у нас оказалось слишком много персонала. Я начал искать, чем бы занять людей. Однажды с почтой мне пришла записка от брокера, что в районе Финикса можно приобрести две бухгалтерские фирмы. Я созвонился с ним и выяснил, что одна из них вполне соответствовала моим представлениям. Она занималась долгосрочным налоговым планированием и располагала хорошей клиентской базой. Одним из ее клиентов была моя хорошая знакомая Ким Батлер, а другим – Роберт Кийосаки.
До этого я ничего не слышал ни о Роберте Кийосаки, ни о его компании «Rich Dad», но поскольку мне хотелось иметь представление о людях, с которыми придется иметь дело, я купил его книгу «Богатый папа, бедный папа». Она мне понравилась. После этого я пригласил на обед Ким Батлер, которая, как мне было известно, вела какие-то дела с Робертом, и задал ей пару вопросов о нем. Я услышал только самые положительные отзывы о самом Кийосаки и его организации. Примерно в то же время я получил письмо от своего друга Джорджа Дакка, который сообщил, что поменял место работы. Как ни удивительно, он стал главным финансистом «Rich Dad».
Было ли случайностью то, что все эти события, приведшие к установлению сотрудничества с «Rich Dad», совпали по времени? Даже не знаю. Но зато могу с уверенностью сказать, что узнал массу нового об экономике, деньгах и финансовом образовании от Роберта и Ким Кийосаки. Одним из первых откровений стал для меня квадрант денежного потока.
Он делит всех получающих доходы на четыре категории. В левой части находятся работающие по найму (Р), а также лица, работающие сами на себя, и владельцы малого бизнеса (С), в правой – владельцы крупного бизнеса (Б) и инвесторы (И). Впервые увидев эту схему, я, естественно, попытался оценить, какие недостатки и преимущества имеет каждый из секторов с точки зрения налогов. Мне сразу же стало понятно, что люди, зарабатывающие себе на жизнь в левой части, платят значительно больше налогов.
На протяжении нескольких лет я пытался определить, каким образом налоговое законодательство согласуется с этой схемой, и мне стало ясно, почему обитатели квадрантов Б и И платят намного меньше налогов, чем представители секторов Р и С. Все дело в том, что таков замысел правительства и парламента.
Подумайте сами, в чем заключается цель всех парламентов и правительств. Правительство хочет добиться от предпринимателей определенных действий, но может использовать для этого только два способа: принуждение или политику. В начале раздела была приведена цитата великого экономиста Милтона Фридмана: «Если вы хотите добиться от какой-то затеи больше проку, начните ее субсидировать». Самый простой и эффективный способ субсидирования – это налоговые льготы. Таким путем правительство может стимулировать развитие экономики, как показано в приведенном ниже правиле № 5.
Итак, чего же хочет государство? Во-первых, ему требуется больше рабочих мест. Кто их создает? Предприниматели. Следовательно, предпринимателям надо дать налоговые стимулы, которые побуждали бы их создавать новые рабочие места. Что еще нужно правительству? Доступное жилье для людей. В результате инвесторы в недвижимость получают всевозможные налоговые льготы, субсидирующие строительство жилых домов по доступным ценам.
Порой государство приходит к ошибочному выводу, что оно может справиться с созданием рабочих мест и строительством жилья лучше, чем свободный рынок. Однако со временем становится понятно, что рынок действует эффективнее. К тому же правительству выгоднее дать налоговые льготы бизнесменам и инвесторам, чем самому тратиться на реализацию государственных программ создания новых рабочих мест и строительства домов.
Правило № 5Налоговое законодательство – это набор стимулов для предпринимателей и инвесторовИсходя из своих целей, правительство предоставляет предпринимателям и инвесторам налоговые льготы, причем делает это весьма избирательно, указывая, какие конкретно налоговые преимущества ожидают их при вложении денег в добычу нефти и газа, сельское хозяйство, разработку экологически чистых источников энергии и строительство жилья.
Предостережение: никогда не делайте выбор в пользу того или иного бизнеса только ради налоговых преимуществ!1. Для предоставления налоговых льгот надо иметь реальный бизнес, нацеленный на получение прибыли.
2. Уплата налогов – это меньшее зло по сравнению с обанкротившимся бизнесом. Основательно разберитесь во всех деталях, прежде чем приступать к делу.
Дело не в том, что кто-то хочет специально наказать людей, работающих в квадрантах Р и С. Просто они не получают вознаграждения (в виде субсидий), предусмотренного для секторов Б и И. Если вам интересно, чего хочет правительство вашей страны, загляните в налоговое законодательство. Кому адресованы налоговые льготы? Узнав это, вы поймете, куда правительство хочет направить ваши денежные средства и усилия. Поэтому я всегда говорю, что стремление максимально освободить свой бизнес от налогов – это проявление патриотизма. Поступая таким образом, вы делаете то, чего добивается от вас государство, то есть создаете рабочие места, строите дома, производите продукты питания и энергию.
Но на этом хорошие новости для предпринимателей и инвесторов не заканчиваются. Если вы будете соблюдать установленные правительством правила, то не только получите налоговые преимущества, но и сможете заработать больше денег. Позвольте объяснить, как это происходит.
Один из моих новых клиентов очень хотел уменьшить свой подоходный налог. Я сказал ему, что при определенных условиях многие расходы могут быть представлены как производственные и в связи с этим будут вычитаться из сумм, подлежащих налогообложению. Он с женой очень любил ездить в штат Нью-Мексико, чтобы полюбоваться природой. В ходе очередного вояжа в те края он решил сэкономить на налогах и указал, что поездка совершается в деловых целях.
Когда мы встретились с ним в следующий раз, он в радостном возбуждении рассказал, что поездка удалась на славу. Чтобы представить ее как деловую, они с женой действительно посвятили немало времени поискам объектов недвижимости для покупки и нашли именно то, что искали. Сделка оказалась настолько удачной, что, по его подсчетам, должна была принести ему доход в размере миллиона долларов. Конечно, 3 тысячи долларов, которые удалось списать с налогов, – это тоже неплохо, но миллионный доход порадовал его куда больше!
Мой совет. Подключите к своим делам семью. Сделайте свой бизнес семейным. В этом случае вы сможете брать в деловые поездки членов семьи и относить их путевые издержки на счет производственных расходов, не подлежащих налогообложению. Кроме того, подоходный налог в этом случае также взимается по сниженному тарифу, что дает постоянную экономию.
Конгресс понимает, что люди тратят на бизнес свое время, деньги и энергию не просто так, а ради получения дохода. И он видит, что при этом создаются рабочие места, строятся дома, а с доходов уплачиваются налоги правительству. Как бы ни старался мой клиент минимизировать налоги, но миллион долларов, который он получит от сделки с недвижимостью, принесет правительству 300 тысяч в виде налогов. Но этой сделки могло бы и не быть, если бы наш бизнесмен не получил налоговую льготу в размере 3 тысяч, отнеся оплату своей поездки на производственные расходы. Как ни считай, а заработать 300 тысяч, потратив всего 3 тысячи, – это совсем неплохо. Разумеется, чтобы вся эта комбинация могла быть реализована, клиенту сначала кто-то должен был подсказать, как минимизировать свои налоги.
Вы, должно быть, думаете: «Все прекрасно, но мне-то какое до этого дело? Я ведь работаю в квадранте Р или С». Да, подобные налоговые льготы для бизнеса вам недоступны, но это поправимо. Вам всего лишь надо переместить какую-то часть своей деятельности по получению доходов в секторы Б или И. К счастью, сделать это нетрудно. Тысячи людей во всем мире открывают мелкий бизнес на дому или инвестируют свои личные средства в недвижимость, энергетику, сельское хозяйство и при этом пользуются всеми преимуществами, которые предоставляет налоговое законодательство.
Совсем необязательно посвящать этой деятельности все свое время и вкладывать в нее все средства, которыми вы располагаете. Начните с малого. Но прежде необходимо все продумать и спланировать.
Глава 5Основные положения1. Квадрант денежного потока – прекрасная схема, демонстрирующая четыре типа получения дохода, от которых во многом зависит величина налогов.
2. Люди, работающие в квадрантах Р и С, не пользуются налоговыми льготами, предусмотренными для секторов Б и И.
3. Налоговое законодательство используется правительством для стимулирования экономической деятельности. С помощью налоговых льгот оно поощряет нужные ему действия. Таким образом, стремление человека к снижению своего налогового бремени – это патриотический поступок.
4. Вы можете без особого труда перевести получаемые доходы в квадранты Б и И и начать пользоваться налоговыми льготами.
Налоговая стратегия № 5
Привлеките к бизнесу и инвестированию членов своей семьи
Одно из самых примечательных преимуществ секторов Б и И заключается в том, что вы имеете право на законных основаниях переложить часть своего дохода на детей. Дети в этом случае тоже становятся налогоплательщиками, но доходы, полученные в рамках семьи, облагаются иначе, чем если бы они были получены на стороне.
Работая на семейный бизнес и участвуя в семейных инвестициях, дети получают определенный доход, но самое замечательное состоит в том, что эти суммы вычитаются из налогооблагаемой базы родителей, причем списание осуществляется с учетом ваших высоких налоговых ставок, а доходы детей облагаются налогами по низкой ставке.
Один мой давний друг и клиент проделал эту операцию со своей девятилетней дочерью. Он поручил ей делопроизводство по своим инвестициям в недвижимость. Будучи умным ребенком, она без проблем освоила эту деятельность и осуществляет ее под присмотром матери. За свою работу девочка получает скромную зарплату – 4 тысячи долларов в год. Эти деньги вычитаются из доходов родителей, подлежащих обложению налогом. Поскольку зарплата дочери очень мала, а других доходов у нее нет, она не платит со своих 4 тысяч вообще никаких налогов. В то же время ставка подоходного налога моего клиента составляет 40 процентов, и для него налоговый вычет в размере 4 тысяч долларов означает прямую экономию в 1600 долларов.
Но это не самое главное. Дочь моего клиента с детства осваивает делопроизводство и бухгалтерию, непосредственно участвует в семейном бизнесе и учится разбираться в инвестировании в недвижимость. Эти навыки пригодятся ей в дальнейшей жизни. Неудивительно, что конгресс США позволяет подобные вещи.
Законодатель не просто разрешает такой подход к делам, но и прямо поощряет его. Моему другу предоставлены также льготы по социальному страхованию за то, что он нанял на работу дочь, а не человека со стороны. С ее зарплаты он не платит взносы в фонд социального страхования.
Поэтому не бойтесь привлекать детей к своему бизнесу. Это дает вам большие налоговые преимущества и способствует финансовому образованию детей. Кроме того, вам будет кому передать свои дела после ухода на пенсию. Прекрасная стратегия! Богатые люди пользуются ею уже давно. Она позволяет сохранять деньги в семье и продолжать бизнес из поколения в поколение.
О Томе Уилрайте
Том Уилрайт – автор бестселлера «Богатство без налогов», вышедшего в серии «Богатый Папа». Он является главной творческой силой, учредителем и главой «ProVision» – одной из ведущих бухгалтерских компаний мира, которая уже на протяжении шестнадцати лет занимается разработкой инновационных стратегий бизнеса и налогообложения для привилегированных клиентов.
Том Уилрайт – признанный эксперт и автор налоговых стратегий. Он выступает по всему миру с лекциями, посвященными финансовому образованию. Дональд Трамп включил Тома в качестве участника в свою образовательную программу «Строители богатства» и считает его лучшим из лучших. Роберт Кийосаки, автор бестселлера «Богатый папа, бедный папа», называет его «игроком, которого должен включить в свою команду каждый, кто хочет разбогатеть». Том помогал Роберту Кийосаки в написании таких книг, как «Истории успехов учеников богатого папы», «Богатый инвестор – быстрый инвестор» и «Несправедливое преимущество».
Он опубликовал несколько статей для специальных журналов и интернет-изданий. Том Уилрайт выступал перед многотысячными аудиториями в США, Канаде, Европе и Австралии. Его умение формировать профессиональные команды помогло канадскому инвестиционному рынку перестроить свою работу по образу и подобию американского. Он оказал большую помощь Филипу Маккернану в написании книг «К югу от 49-й параллели» и «Распродажа в пожарном порядке».
Уже более тридцати лет Том Уилрайт разрабатывает стратегии по оптимизации налогов, организации бизнеса и построению богатства в сфере промышленности, недвижимости и высоких технологий. Одно из любимых занятий Тома – делиться своим опытом с тысячами слушателей, приходящих на его лекции. Он не раз был участником различных конференций и круглых столов по вопросам налогов, высказывая на них взгляды, нарушающие привычный порядок вещей.
В числе клиентов Тома Уилрайта были автомобильные компании «большой четверки», «Ernst & Young», Национальный департамент здравоохранения в Вашингтоне, «Pinnacle West Capital Corporation» и другие компании, входившие в перечень «Fortune 1000». На протяжении 14 лет он является адъюнкт-профессором Аризонского университета, где им организованы курсы по налоговому законодательству различных стран для транснациональных компаний. В настоящее время преподает на курсах защиты активов в компании «Rich Dad».
Имеет степень магистра экономики и бакалавра искусств.
Читать бесплатно другие книги:
