Кошелек или жизнь? Вы контролируете деньги или деньги контролируют вас Домингес Джо
4) остановитесь, почувствовав насыщение.
Все очень просто. Все, что вам необходимо, – действовать осознанно. Никакого подсчета калорий или сидения на дорогостоящих жидкостных диетах. Никаких лишений. Никакого отмеривания мизерных порций еды. Все это направлено на ликвидацию симптомов, и в результате вы волей-неволей превращаетесь из едока в вечно сидящего на диете человека. Есть осознанно – означает отдавать себе отчет в том, что вы думаете и чувствуете за едой. Вы учитесь есть тогда, когда голодны, – не потому, что вам скучно, пришло время обеда, вы остались один в кухне, вам нечем заняться или вы ожидаете вознаграждения за хорошо выполненную работу, позеленели от зависти, посинели от депрессии или покраснели от ярости. Вы едите, когда организм сообщает вам о своих потребностях, и прекращаете есть, когда чувствуете, что насытились. И вы относитесь к еде внимательно. Все это просто, но не всегда легко. Для этого потребуется заново открыть и использовать некоторые ментальные мускулы, атрофировавшиеся от долгого забвения. Вам следует определить, что такое «голод» и что такое «сытость», чем вы жаждете заменить ощущение постоянных ограничений и действительно ли едите то, что думаете. Два существенных отличия осознанного отношения к еде в противоположность диетам состоят в следующем:
1) необходимо выявить внутренние сигналы организма и следовать им, а не внешним советам или ставшим привычными желаниям;
2) нужно пересмотреть свои привычки в отношении питания на длительный срок, а не просто изменить свое нынешнее меню.
Примерно такова направленность и нашей финансовой программы. Речь идет не о выполнении наших (или чьих-то других) бюджетов с их стандартными статьями и рекомендованным процентным распределением доходов по ним. Речь идет и не о том, чтобы в начале каждого месяца торжественно клясться, что уж сейчас-то вы начнете новую жизнь. Речь не о чувстве вины. Прежде всего вы сами для себя должны определить свои потребности в противоположность желаниям; какие покупки или виды покупок действительно приносят вам пользу, что для вас «достаточно» и на что на самом деле вы тратите деньги. Эта программа основана на вашей реальности, а не перечне внешних норм. Следовательно, ее успех зависит от вашей честности и цельности характера. Выполняя шаг 3, вы тренируете все эти качества. Если вы потеряли форму, то, возможно, почувствуете легкую боль, но в сущности ничего болезненного в процедурах на этом шаге нет. Скорее, это даже забавно!
Ни стыда, ни обвинений
Вспомните мантру «Ни стыда, ни обвинений». Вы столкнулись всего лишь с правдой о том выборе, который не один раз делали в жизни. Ни обвинений, ни стыда. Какое везение – сделать это по собственной инициативе, не дожидаясь проверки налоговой службы. Какое счастье, что вы можете сделать это сейчас, а не в последние часы своего пребывания на земле. «Ни стыда, ни обвинений» – не забывайте повторять эту мантру в те моменты, когда вам хочется спрятаться под кровать или отправиться на очередной шопинг, чтобы забыть о своих тревогах, – или скажите, что программа не работает, и откажитесь от нее. Ни стыда, ни обвинений.
Аните С. требовалось что-то вроде этой мантры, чтобы проинспектировать свой гардероб. Вне сомнения, покупка одежды и украшений стала ее порочной привычкой. Анита была классическим шопоголиком. Каждый раз, выезжая из дому, она чувствовала искушение свернуть к торговому центру просто посмотреть, что сегодня в продаже. Каким-то образом ритуал шопинга и траты денег помогал ей сохранять высокую самооценку. Но все закончилось именно так: результаты многих лет пагубной страсти – в ее гардеробе. Следовало бы это изменить еще тогда, но она не сумела. И продолжала ходить по магазинам до тех пор, пока не утратила душевное равновесие, и горы ни разу не надетых шмоток больше не радовали ее. В качестве промежуточной меры она решила раздать их в качестве подарков и тем самым как-то оправдать эти излишества. Было очень весело раздавать вещи, которые она никогда не носила, тем родственникам, которым они больше всего подходили. Постепенно страсть к шопингу ослабевала. Как-то раз Анита обнаружила, что стоит в своем любимом торговом центре, изучая новые расцветки свитеров. В мозгу что-то вспыхнуло. «Неужели это и есть то, во что я превратила собственную жизнь? Неужели все в ней будет вращаться только вокруг шопинга? Что же я делаю? Я достаточно потратила на это сил и денег!» Она ушла из торгового центра с пустыми руками, озадаченная открывшейся ей истиной. Некоторое время спустя после этого случая Анита обнаружила, что ее больше не тянет ходить по магазинам.
Если бы Анита занялась составлением стандартного бюджета и разработкой долгосрочного плана расходов, то наверняка не сочла бы свое увлечение шопингом порочной привычкой. Она так бы и осталась «социальным шопоголиком», подобно множеству любителей выпить в компании, отрицающих, что они стали алкоголиками. Но постоянно пытаясь осознанно отнестись к своему увлечению, она в конце концов поняла, что с нее хватит. Сейчас у нее развилась настоящая аллергия на шопинг, в результате чего она даже поссорилась с несколькими старыми друзьями, чьим основным социальным ритуалом остается блуждание по торговым рядам. Но она обрела намного больше.
Таким образом, задав правильный тон, давайте перейдем непосредственно к шагу 3, разработав ежемесячную таблицу.
Шаг 3. Ежемесячная таблица
Контролируя движение денежных средств на протяжении месяца (шаг 2), вы собрали массу информации о денежных потоках в вашей жизни – вплоть до цента. Шаг 3 включает составление списка статей затрат, отражающего уникальность вашей жизни (в противоположность предельно упрощенным статьям расходов в стандартной книге учета доходов и расходов вроде таких: «Еда», «Хозяйственные расходы», «Одежда», «Транспортные расходы», «Здоровье»).
Хотя можно использовать и эти упрощенные статьи, но внутри них следует выделить многочисленные важные подкатегории, которые позволят вам получить гораздо более точную картину расходов. Интерес – и вызов – этого шага проявится в процессе составления уникального списка пунктов и статей. Эти пункты сыграют роль словаря ваших уникальных потребительских привычек и дадут, наверное, наиболее точное описание вашего образа жизни, включая все его особенности и недостатки.
Этот подробный портрет вашей жизни подводит ее финансовый итог. Забудьте все предрассудки, определявшие вашу жизнь. Забудьте все, чем успокаивали себя и других. Забудьте, что написано в вашем резюме и сколько пунктов в списке ассоциаций, в которые вы входите. Проделав все процедуры шага 3, вы получите ясное и понятное отражение вашей реальной жизни – все ваши доходы и затраты. Оно подскажет, что именно вы обрели в обмен на время, инвестированное в зарабатывание денег.
Разработка перечня статей
Составляя перечень статей расходов и доходов, желательно соблюдать максимальную точность и аккуратность, но не перебарщивать.
Питание
Если вы не слишком отличаетесь от остальных людей, то наверняка начнете с довольно обширной статьи под названием «Питание». Проанализировав регулярные расходы на питание за месяц, вы увидите, что их можно разделить на несколько видов. Эта информация весьма полезна. Существуют расходы на питание дома вместе с семьей. Кроме того, дома вы можете устраивать всяческие праздники, на которых тоже подаются еда и напитки. Имеем уже два пункта в этой статье: «Дома с семьей» и «Дома, развлечения». Однако не проявляйте излишнего фанатизма. Не стоит заглядывать гостям в тарелки, записывая в блокнот, что именно и сколько они едят. Вопрос «Не хотите ли добавки, мистер Снодграсс?» в таких обстоятельствах может обрести совершенно новый смысл. Достаточно оценить, какая часть продуктов в пределах точной суммы счета из бакалейного магазина пошла на угощение гостей. Например, если приглашено четверо гостей, а обычно вы закупаете продукты лишь на семью из двух человек, то примерно две трети суммы счета следует записать в пункт «Дома, развлечения». Общий счет из магазина точен до цента, а распределение этой суммы по отдельным пунктам имеет оценочный характер.
Возможно, вы захотите выяснить, сколько средств уходит на перекусы на работе. В какую месячную сумму выливаются вам перерывы на кофе? А как насчет перекусов под телевизор? Всех этих чипсов, попкорна, конфет и безалкогольных напитков, которыми вы себя балуете при просмотре телепередач? Возможно, вы покупаете более дорогие экологически чистые продукты, заботясь о здоровье, а потом сводите свои старания к нулю, перекусывая всякими суррогатами?
Еще один весьма познавательный пункт из этой статьи можно выделить под расходы на обеды на работе – неважно, деловые ли это завтраки с клиентами или просто пастрома с ржаным хлебом из кулинарии на углу. Все эти потребительские привычки станут очевидными, если вы правильно выделите пункты и статьи финансовых расходов, а не просто занесете все вместе в одну стандартную статью «Питание». Такая точность нужна не для того, чтобы максимально полно отчитаться своему финансовому консультанту, а для того, чтобы в момент, когда вы заламываете руки и в отчаянии восклицаете: «Ну куда деваются деньги?! Я же почти ничего не покупаю!» (вариант сидящего на диете: «Ну как я мог набрать эти два килограмма?! Я же ем меньше птички!»), можно было ответить себе твердым и решительным тоном: «Деньги ушли в автомат, торгующий конфетами на третьем этаже нашего офиса».
Одежда
Может выясниться, что нельзя собрать достаточно информации о вашей уникальной модели потребления применительно к расходам на одежду, если ограничиться только одной общей статьей. Возможно, следует размежевать необходимость и тщеславие (например, стремление никогда не приходить в офис в одном и том же наряде два дня подряд или произвести впечатление на сослуживцев, появившись в элегантном костюме на корпоративном мероприятии). Иными словами, старайтесь быть максимально точными. Выделяйте столько отдельных пунктов в каждой статье, сколько необходимо. Чтобы получить достоверную картину потребительских моделей, скорее всего, потребуется выделить несколько пунктов. Есть одежда, которую вы носите каждый день дома; есть одежда, подходящая, с вашей точки зрения, для офиса; есть разнообразные виды одежды и снаряжения для занятий спортом, путешествий и т. п. Один доктор, решивший выполнить нашу программу, чтобы выяснить, куда пропадает до 20 % его доходов, обнаружил, что питает настоящую страсть к приобретению обуви. У него имелись туфли для гольфа, теннисные туфли, туфли для плавания на лодке, прогулочные туфли, туфли для занятий бегом, велосипедные туфли, не говоря уже о лыжной обуви, горнолыжных ботинках и обуви для переобувания после катания на лыжах. Введение пункта «Обувь» уже помогло ему выяснить, куда делась хоть часть его пропавших денег, а также осознать тот факт, что он редко надевал что-то кроме удобных домашних туфель. Фетиш в виде обуви характерен не только для этого доктора. В 2007 году объем продаж обувной промышленности США превысил 44 миллиарда долларов. Общенациональный опрос американских женщин, проводившийся в том же году журналом Consumer Reports Национального исследовательского центра, показал, что в среднем у каждой из них имеется 19 пар туфель, причем лишь четыре надеваются регулярно.
Это не просто учет – это процесс самопознания. Вполне возможно, что это единственный процесс самопознания, способный привести вас в лучшую финансовую форму. Какие еще пункты можно выделить в статье расходов «Одежда»? Ведь одежда может стать средством самовыражения или способом маскировки отвращения к самому себе, улучшения собственного имиджа или подачи себя выгодным образом. В женских журналах дается бесчисленное множество рекомендаций, как лучше одеваться, чтобы получить работу (один гардероб) или привлечь мужчину (другой гардероб). Одежда используется и как транквилизатор или стимулятор: «Я в такой депрессии! Думаю, покупка какой-нибудь новой шмотки поможет немного развеяться». Один наш хороший друг называет это «шопинговой терапией».
Расходы на транспорт
Разработав обоснованные пункты для статьи «Расходы на транспорт», можно получить ценную информацию, позволяющую сэкономить сотни долларов в год. Точный учет даст возможность ответить на вопрос, зачем вам вообще автомобиль и не стоит ли перейти на общественный транспорт. Удобство, статус, необходимость, чувство свободы, привычка? Кроме того, это повод пересмотреть условия автостраховки. Какие ее пункты действительно нужны, а какие обусловлены привычкой, прежними договоренностями и способностью страхового агента вас припугнуть? В какую статью следует включить вашу вторую машину: «Расходы на транспорт», «Хобби» или «Желание похвастаться»? А как насчет кемпера – он относится к «Расходам на содержание дома», «Расходам на транспорт» или просто безнадежным убыткам, поскольку стоит на подъездной дорожке 51 неделю в году?
Уточнение состава статей
Возможно, такая бескомпромиссная честность кажется приемлемой только потому, что о ваших мелких грешках и неосмотрительных поступках знаете только вы и книга учета доходов и расходов. Поэтому не бойтесь быть откровенными сами с собой, если вдруг окажетесь перед лицом последствий некоторых своих промахов или слабостей, записывая расходы за прошлый месяц. Как лучше всего с ними справиться? Если помните, наша программа не предполагает санкций в виде урезания бюджета, зато так или иначе предусматривает добровольную и адекватную самооценку. Например, в какую статью вы включите часть денег, предназначенных на питание, но потраченных на ставки на бегах или покупку лотерейных билетов? Еще один момент истины наступает тогда, когда вы решаете, куда включить спиртные напитки. Считать их едой? Или, может, развлечениями? А может, лекарствами?
Очень важно проводить различие между связанными и не связанными с трудовой деятельностью издержками. Например, в состав расходов на транспорт можно отдельным пунктом включить стоимость регулярных поездок на работу и прочих связанных с трудовой деятельностью поездок (невозмещенных). Если для развлекательных и рабочих поездок используется один и тот же автомобиль, то разделите издержки пропорционально километражу. Аналогично, если вы пользуетесь мобильным телефоном для рабочих переговоров и личных звонков, то издержки на мобильную связь надо разделить между двумя отдельными пунктами статьи.
В статье «Расходы на здравоохранение» можно выделить несколько пунктов: расходы на лечение, на здоровый образ жизни (т. е. покупки, связанные с поддержанием здоровья и бодрости, например, витамины, оплата членства в фитнес-клубе, ежегодное медицинское обследование), на лекарства по рецептам врача, на лекарства без рецепта и т. п. Вы увидите, почему эта программа позволяет людям добиться большего, чем просто пересмотр отношения к деньгам.
Дальнейшее уточнение состава отдельных статей начнется после того, как вы решите, куда относить крупные и нетипичные расходы вроде ежегодных выплат по страховке, капитальных расходов (покупка нового холодильника), перечислений на индивидуальный пенсионный счет или последнего крупного платежа за дом. Насколько мы понимаем, нет единственно верного пути решения этого вопроса. Мы сами, после того как целый год слышали одно и то же объяснение по поводу всех нестандартных расходов («Это был нетипичный месяц, поскольку надо было оплатить то-то и то-то»), наконец-то осознали, что любой месяц – нетипичный и что эти нестандартные расходы – обычная часть нашей жизни.
С течением времени вы доведете ваш перечень статей и пунктов до совершенства. Процедура учета расходов станет простой и приносящей немало веселья. Она потребует от вас честности и креативности, соблюдения определенных моральных принципов, стимулирует воображение – и все это одновременно. Это куда интереснее, чем большинство карточных и настольных игр, а также телепередач, вместе взятых.
Помните, что одновременно вы записываете все свои доходы, поэтому, вполне возможно, почувствуете необходимость разработать перечень пунктов и для статей доходов. Очень важно разграничить такие виды дохода, как заработная плата (рабочего, служащего) и чаевые, с одной стороны, дивиденды и проценты, с другой. В какую статью вы запишете десятицентовые монетки, попавшиеся на обочине во время прогулки, или четвертаки, выуженные из торговых автоматов, или выигрыши в карты? Если вы фрилансер, надо будет решить, как и когда записывать нерегулярные доходы от своей работы.
Проанализируйте сгруппированные по статьям записи о доходах и расходах в журнале регистрации денежных операций и разработайте перечень пунктов по каждой статье, которые достаточно точно отражают модель вашего потребительского поведения. Затем составьте наиболее удобную для вас форму для записи расходов в пределах каждой статьи. Таблица 3. 1 представляет примерный образец такой формы. Обратите внимание, что в нижней ее части предусмотрены четыре пустые строки. Об их предназначении мы поговорим позже, а пока просто нарисуйте их.
Таблица 3.1. Пример таблицы учета доходов и расходов за месяц
(А) Общая сумма дохода за месяц ___________________
(Б) Общая сумма расходов за месяц _________________
Общая сумма сбережений за месяц (А – Б) __________
Окончательный подсчет
Сначала небольшое предостережение. Действительно, существуют компьютерные программы, которые могли бы оказаться полезными для этой цели, но суть процедуры состоит в том, чтобы разнести расходы по статьям по возможности максимально точно, а никакой компьютер не сможет определить, куда отнести, к примеру, расходы на игру в гольф – к статье «Оздоровление» или «Затраты, связанные с трудовой деятельностью» – ведь на поле для гольфа вы заключаете основную часть своих сделок. Не пытайтесь убедить себя, что не можете выполнить эту процедуру, поскольку у вас нет подходящей компьютерной программы. Оба автора прекрасно проделали это старым добрым способом при помощи карандаша и бумаги, заполняя колонки с цифрами вручную. Представьте себе, этот способ работал еще до появления калькуляторов!
Станете вы это делать вручную или при помощи компьютера – в любом случае лучше воспользоваться простым алгоритмом. В конце каждого месяца следует перенести каждую запись из журнала регистрации денежных операций в соответствующую колонку таблицы учета доходов и расходов. Сложите цифры в каждой колонке доходов и подсчитайте общую сумму дохода за месяц. Сложите расходы в каждой колонке расходов, подсчитайте их сумму по каждому пункту и запишите ее в последней строке колонки. Затем сложите промежуточные итоги и подсчитайте общую сумму расходов по каждой статье. Сложите итоги по статьям и получите общую сумму расходов за месяц.
Подсчет остатка денежных средств
Далее подсчитайте наличность в своем бумажнике и заначке, а также остаток на чековой книжке и сберегательных счетах. Теперь у вас есть все необходимые данные, чтобы оценить, насколько близко к истине вы подсчитали полученные доходы и понесенные расходы за последний месяц. Если вы вели записи правильно и аккуратно (и не выронили деньги из бумажника), то фактический остаток денежных средств на конец месяца (в наличности и на банковских счетах) будет равен остатку средств на начало месяца плюс общая сумма доходов за месяц минус общая сумма расходов за месяц. Если же ваши записи не отличались особой точностью (или вы теряли наличность из кармана или бумажника), то у вас либо появятся неучтенные деньги, либо обнаружится их недостача. Разница между общей суммой доходов и общей суммой расходов за месяц (плюс-минус ежемесячная погрешность в расчетах) это и есть средства, которые вы сэкономили за месяц. Когда погрешность за месяц постоянно будет колебаться около нуля, считайте, что освоили процедуры шага 2 в совершенстве (т. е. можете проследить путь каждого цента). Наши поздравления! Вы совершили маленькое чудо.
В таблице 3.2 показан условный пример расчета доходов и расходов за месяц, но, пожалуйста, используйте его лишь в качестве образца. Наибольшие результаты и максимум удовольствия могут принести только показатели, рассчитанные для вашей конкретной ситуации.
Таблица 3.2. Пример ежемесячного подведения итогов
Деньги становятся реальностью
Рассмотрим главный секрет нашей Программы. Расчеты, даже самые точные и тщательно выполненные, еще не гарантируют преобразования ваших отношений с деньгами – это не более чем сопутствующий продукт вашей успешной деятельности по отслеживанию каждой банкноты или монеты в течение месяца. Возможно, вы достаточно эмоционально отреагируете на полученные результаты, но, скорее всего, очень быстро о них забудете, как только в очередной раз отправитесь в ближайший супермаркет за милыми сердцу пустяками. Тот факт, что за месяц вы потратили, скажем, 84 кусочка бумаги (долларов) на покупку журналов, не имеет прямого отношения к вашему жизненному опыту. Тем не менее стоит помнить, что деньги – это то, на что вы обмениваете свою жизненную энергию. Попробуем перевести эти 84 доллара в нечто более близкое и понятное – жизненную энергию. Используем следующую формулу:
Средства, потраченные на журналы / Реальная среднечасовая ставка заработной платы = Часы жизненной энергии
В главе 2 мы приводили пример расчета, наглядно продемонстрировавший, как номинальная ставка зарплаты 17 долларов в час в действительности превращается в 6 долларов в час. Очевидно, в вашем случае реальная среднечасовая ставка вряд ли равна 6 долларам, но в дальнейших расчетах примем для простоты именно это ее значение. Таким образом, в случае со страстью к покупке журналов следует разделить 84 доллара на реальную среднечасовую ставку (6 долларов) и выяснить, что вы тратите на это сомнительное удовольствие 14 часов вашей жизненной энергии:
84 доллара / 6 долларов в час = 14 часов жизненной энергии
Теперь вы можете по-новому взглянуть на все растущую стопку замечательных (но еще не прочитанных) журналов на тумбочке возле кровати, сравнив их с чем-то вполне реальным – 14 незабываемыми часами вашего единственного и уникального путешествия от колыбели до могилы. Эти журналы поглощают вашу энергию не единожды: сначала вы зарабатываете деньги, чтобы купить их, потом не спите допоздна, читая их, а после терзаетесь угрызениями совести, поскольку не успели дочитать предыдущий номер до момента выхода следующего (не говоря уже о необходимости где-то хранить и периодически от них избавляться). Нельзя ли было провести эти 14 часов с большей пользой? Вам, кажется, постоянно не хватало свободного времени на общение с семьей? Или это как-то связано с привычкой постоянно тянуть и откладывать? Или вы собираетесь экономить на сне – может быть, даже знаете, как это сделать? Стоили ли эти журналы времени, потраченного на их покупку? Они принесли вам 14 часов удовольствия или около того? Не отвечайте пока на эти вопросы. Просто заметьте, что перевод денег в часы жизни помогает представить реальную стоимость тех сделок, на которые вы идете ради сохранения своего образа жизни. В главе 4 мы поговорим об этом подробнее.
Рассмотрим другой пример: ваши арендные платежи или платежи по ипотеке. Допустим, вы платите 1500 долларов в месяц за удовольствие жить в этом доме или квартире. Одним эта цифра может показаться невероятно высокой, а другим – столь же невероятно низкой. Помните: мы не говорим о том, что это оптимальная стоимость аренды или ипотеки, просто приводим пример. С учетом осознания того факта, что реальная часовая ставка равна 6 долларам, разделим 1500 долларов на 6 долларов в час. Это и есть суровая реальность. Чтобы жить в этой конкретной квартире, вам приходится ежемесячно отдавать 250 часов жизни. Если у вас стандартная продолжительность рабочей недели 40 часов, то вы поймете, что затраты времени на аренду квартиры превышают ваши временные затраты на работу. Каждый рабочий час оплачивает удовольствие пользования этим жильем в течение всего лишь двух или трех часов. Стоит ли оно того? Заметим, что мы не говорим о рынке недвижимости в вашем городе или городке. Мы не говорим о том, что, по всеобщему мнению, вы должны или можете предпринять в отношении своего жилья. Мы просто отмечаем, что жизнь там, где вы живете, обходится в 250 часов в месяц. Просто сам факт. Ни стыда, ни обвинений – и никаких оправданий.
Теперь возьмем сумму в каждой колонке и преобразуем расходы в долларах в часы жизненной энергии (можно округлить до получаса). После этого таблица ежемесячного учета доходов и расходов будет выглядеть примерно так, как таблица 3.3.
Таблица 3.3. Пример таблицы учета доходов и расходов за месяц
(А) Общая сумма дохода за месяц __________________
(Б) Общая сумма расходов за месяц ________________
(А – Б) Общая сумма сбережений за месяц _________
Лучше один раз увидеть, чем сто раз услышать
Рассмотрим несколько примеров из реальной жизни, описывающих, каким образом некоторые наши слушатели извлекли пользу, выполняя шаг 2.
Посмотрите, как Розмари И. разработала список статей и пунктов доходов и расходов (табл. 3.4). Не кажется ли вам, что даже из их перечня можно сделать некоторые предположения относительно особенностей ее личности? Она явно придает большое значение своей внешности, поскольку выделены сразу две статьи, касающиеся ухода за собой, – «Красота» и «Эстетика». Очевидно, что Розмари заботится о своем здоровье и готова вкладывать деньги в поддержание хорошей физической формы. Очень красноречивым выглядит наличие в таблице статей, связанных с поддержанием здоровья, например «Продукты для здоровья» и «Оздоровительные услуги», особенно на фоне отсутствия статей, связанных с болезнями, вроде «Расходы на лекарства и услуги врачей». Наличие статьи «Благотворительные пожертвования» говорит о том, что она жертвует на те или иные цели достаточно большие суммы, чтобы выделить их в отдельную статью, вместо того чтобы учитывать в статье «Разное». Кроме того, такую статью, как «Личностное развитие» вы не найдете в типовой книге учета доходов и расходов.
Таблица 3.4. Таблица учета доходов и расходов за месяц с пересчетом в часы жизненной энергии для Розмари
Сам процесс разработки этой таблицы позволил Розмари получить ценную информацию о своих приоритетах и выяснить, какую часть жизненной энергии она тратит на самые важные вещи. Ежемесячная процедура заполнения таблицы по силе эмоциональных переживаний ничем не уступала увлекательной игре. Какую сумму она израсходовала по каждой статье? Это больше или меньше, чем в прошлом месяце? А если сравнить ее с прошлогодним среднемесячным значением по этой же статье? Расходы по ней растут или сокращаются?
Теперь ознакомимся с опытом по составлению списка статей и созданию таблицы учета ежемесячных доходов и расходов одной молодой пары.
Лу Б. и Стив Б. живут в штате Мэн, в сельской местности. У них очень разные профессии: он – водитель грузовика, а она – бухгалтер. Но в личном плане они прекрасно друг другу подходят и очень ценят информативность и коммуникации, проистекающие из совместного планирования доходов и расходов. Рассчитав реальные среднечасовые ставки заработной платы, Лу и Стив сложили их и получили 10,23 доллара в час. Как следует из табл. 3.5, зарплата Лу в часах жизненной энергии составляет 77,5 часа, а Стива – 67,5, т. е. в сумме они отдают в обмен на заработную плату 145 часов. Общий доход Лу равен 1080,31 доллара, а Стива – 402,5 доллара, что в сумме составляет 1482,81 доллара. Разделив суммарный доход на суммарное количество часов жизненной энергии, они получили среднюю ставку заработной платы в час 10,23 доллара. Это означает, что каждый доллар эквивалентен примерно шести минутам жизненной энергии.
Таблица 3.5. Расчет реальной среднечасовой ставки заработной платы Лу и Стива
Сравните со средними расходами по каждой статье в прошлом году – они растут или сокращаются?
Теперь обратите внимание на таблицу 3.6, где приведены данные из таблицы учета ежемесячных доходов и расходов Лу и Стива за август. Можно заметить, что их доходы не совсем совпадают с вышеприведенными расчетами, и это понятно, поскольку они отрабатывают разное количество часов в зависимости от времени года и других факторов. Тем не менее среднечасовая ставка 10,23 доллара в час достаточно близка к истине. Теперь рассмотрим, какие статьи Лу и Стив включили в свою таблицу. Количество пунктов в статье «Расходы на домашних животных» говорит о том, что оба большие любители животных. А что означает пункт «Прочие» в этой статье? Расходы на бродячих кошек? Забредающих в дом крыс? Корову, когда она не дает молока? Кроме того, наша семейная пара, вероятно, отличается щедростью, поскольку в статье «Благотворительные пожертвования» выделено целых два пункта. Повышенные затраты на содержание дома говорят о том, что супруги либо строят, либо заново декорируют свой дом. При этом они, видимо, предпочитают делать большую часть работ своими руками, судя по тому, что в августе стоимость часов их труда оказалась невысокой. В сумму выплат по ипотеке (1316,93 доллара) входят 300 долларов, выплаченных сверх расчетной суммы ежемесячного платежа. Лу и Стив экономят значительную сумму на процентах по ипотеке, погашая ее гораздо быстрее установленного срока. Кроме того, Стив утверждает, что составление ежемесячной таблицы учета доходов и расходов помогает ему экономить довольно необычным образом. Подводя итоги за месяц (другой, не тот, что приведен в качестве примера), Стив обратил внимание на сумму расходов на обеды и питание в ресторанах быстрого обслуживания. Он обнаружил, что чрезмерно увлекается нездоровой пищей в подобных заведениях. Оказалось, что он тратил на нее примерно в два раза больше, чем на музыку – одно из своих самых главных увлечений. «Если бы я не обратил на это внимания, составляя таблицу, то рано или поздно мне пришлось бы записаться на десятимесячные курсы коррекции привычек питания, чтобы похудеть. Но вместо этого я получил всю необходимую информацию из своей таблицы».
Таблица 3.6. Стив и Лу – таблица учета доходов и расходов за месяц (с пересчетом в часы жизненной энергии). Месяц: август
Примечание: выделены промежуточные итоги по статьям.
Совместный учет доходов и затрат устраивает Лу и Стива. Но есть и такие пары, которые считают, что только раздельный учет доходов и расходов обеспечивает получение информации об их уникальных поведенческих моделях в сфере потребления.
Возможно, вы думаете, что раз у Мэри и Дона М. одно и то же увлечение (музыка) и одинаковая профессия (программисты), то для них было бы вполне естественно вести совместный учет доходов и расходов. Но, несмотря на то что окружающие считают их идеальной парой, их образ жизни и личностные характеристики полностью противоположны. Дон – рациональный, консервативный и рассудительный человек, в то время как Мэри гораздо более эмоциональна, склонна к экспериментам и не отличается организованностью. У них совершенно разные потребительские «фишки», разные модели потребительского поведения. Помимо музыки, у каждого из них есть свое хобби. Составление совместной таблицы ежемесячного учета доходов и расходов не давало необходимой информации никому из них. Кроме того, вскоре после начала прохождения нашей программы Мэри бросила работу программиста и устроилась преподавателем музыки на полный рабочий день. Она давала уроки музыки нерегулярно, соответственно, и зарплату получала нерегулярно. Мэри и Дон решили, что она постарается компенсировать уменьшение своего вклада в семейный бюджет выполнением большего объема обязанностей по дому. Но это немонетарное соглашение никак не отражалось в таблице ежемесячного учета доходов и расходов. Чем больше Мэри и Дон стремились заставить его работать, тем больше росло напряжение в семье. В итоге, чтобы сохранить хорошие отношения и продолжать выполнение программы, они решили разделить свои финансы. Дон счел это разумным, а Мэри опасалась последствий, но тем не менее согласилась попробовать. К собственному восторгу, она обнаружила, что отдельное ведение учета своих доходов и расходов дает ей восхитительное чувство самостоятельности. Она поняла, что в течение всех лет замужества была постоянно опутана тысячей невидимых нитей зависимости и только сейчас вернула себе чувство независимости и уверенности в себе, свойственное ей до брака.
Рассмотрим еще один пример составления баланса активов и обязательств.
Диана Дж. приступила к составлению баланса активов и обязательств, решив применить профессиональные навыки логического мышления, полученные во время работы программистом. Статьи в ее таблице ежемесячного учета доходов и расходов сильно напоминали статьи Розмари, поэтому мы не будем их приводить. Но ее баланс активов и обязательств весьма информативен благодаря своей точности и даже элегантности, поэтому приведем его в таблице 3.7.
Таблица 3.7. Баланс активов и обязательств Дианы Дж. Август
Адаптация этой формы для собственных нужд сделала ежемесячный процесс подведения итогов и составления баланса простым и точным. Капитал Дианы состоит из сбережений, счета денежного капитала и облигаций. Все эти виды капитала приносят процентный доход, который она предпочитает накапливать отдельно от денежных средств на текущем счете.
Эти примеры из реальной жизни приведены не для того, чтобы дать вам образец для подражания, а чтобы вдохновить на разработку формы таблицы ежемесячного учета доходов и расходов, приспособленной к вашим нуждам. Помните, что это не шаблон для составления бюджета и не план расходов. И не попытка втиснуть ваш круглый или восьмиугольный шуруп в общепринятое квадратное отверстие. Создание вашей формы – процесс самопознания. Вы не осваиваете «правильный способ» учета доходов и расходов – вы создаете собственный способ делать это. Научиться этому можно, только начав делать, – другого пути нет, и об этом нам напомнит приведенная ниже история.
Опыт Лесли Н. по разработке таблицы учета доходов и расходов примечателен не ее форматом, а влиянием, которое данный процесс оказал на ее жизнь. Лесли работала официанткой в Санта-Фе и вела активную общественную деятельность. По своему характеру она гораздо больше интересовалась общественной жизнью, чем суммами в чеках на зарплату. К мысли о необходимости контроля за расходами она пришла не сразу, поэтому этот шаг стал очень важным для нее. Прежде чем начать программу по достижению финансового совершенства, она «постоянно сидела в долгах и ничего не понимала в деньгах». Разработка собственных таблиц учета доходов и расходов стала своего рода точкой финансовой опоры. Как только Лесли ослабляет контроль расходов, то тут же опять залезает в долги. Тот факт, что ее таблица предусматривает ежедневную запись доходов и расходов, побуждает Лесли гораздо педантичнее относиться к ведению записей. И эта педантичность окупается. За последние пять лет Лесли накопила около 30 тысяч долларов и старается не отступать от своих правил, даже если возникает искушение сорить деньгами. Это одна из причин, хотя и не единственная, почему подача налоговых деклараций теперь приносит Лесли только приятные эмоции.
Этот шаг имеет решающее значение для успеха остальной части программы, но многие люди, гордо заявляющие, что они выполняют ее, поскольку тщательно записывают приход и расход каждого цента, сильно заблуждаются. Этот шаг обеспечивает лишь глубокое понимание денежных проблем, и поэтому каждая минута, потраченная на его осуществление, окупится сторицей.
Далее мы рассмотрим, как можно разделить некоторые крупные статьи на более мелкие пункты, отображающие качество вашей жизни. Это не более чем пример, приведенный исключительно с целью иллюстрации наших идей. Если вы просто адаптируете его для своих нужд, то проигнорируете важную составляющую этого шага – изучение и уточнение ваших моделей денежных расходов. Программа разрабатывалась именно для того, чтобы вы осознали ситуацию.
Контрольный список статей
1. Питание:
а) дома, основные расходы;
б) дома, закуски и сладости;
в) дома, развлекательные мероприятия для гостей;
г) на работе, основные расходы;
д) на работе, кофе и закуски;
е) дома, развлечения в ресторанах;
ж) вне дома, рестораны быстрого обслуживания, кафе во время шопинга и т. п.;
з) здоровое питание, специальная диета, диетические увлечения и т. п.;
и) нездоровая пища, пагубные привычки;
к) особые любимые блюда: мороженое Ben&Jerry, крабовый салат и т. п.;
л) выращивание овощей: семена, удобрения и т. п.
2. Жилье:
а) платежи по ипотеке (погашение основной суммы; проценты по ипотеке включены в п. 11 «Проценты»);
б) мотели и отели;
в) аренда жилья на время отпуска;
г) ремонт дома;
д) модернизация и дизайн дома;
е) налоги на недвижимость.
3. Коммунальные услуги
а) счета за электроэнергию;
б) печное топливо;
в) пропан или природный газ;
г) газ для гриля;
д) счета за водоснабжение;
е) счета за телефон;
ж) оплата вывоза мусора и/или содержания свалки;
з) канализация.
4. Хозяйственные расходы:
а) чистящие средства;
б) стирка и химчистка;
в) инструмент и его ремонт;
г) моющие средства для ванной;
д) инвентарь для кухни;
е) специальные услуги (ремонт водопровода, услуги горничной, стрижка газонов и т. п.);
ж) инструмент, приобретенный для ремонта дома и прочих проектов, даже если они не были реализованы;
з) расходы на содержание двора и сада.
5. Одежда и аксессуары (ювелирные изделия, сумки и т. п.):
а) одежда на каждый день, «чтобы прикрыть и защитить тело»;
б) одежда для работы;
в) одежда для общественных мероприятий;
г) одежда для досуга на свежем воздухе: костюм для тенниса, туфли для гольфа, туристические туфли, снаряжение для велосипедных прогулок, купальные костюмы, костюм для бега, бриджи для верховой езды, тренировочные трико, танцевальные костюмы и пр.;
д) приобретение требуемой дресс-кодом одежды;
е) одежда для психологической и эмоциональной разгрузки.
6. Расходы на транспорт:
а) регулярные поездки на работу и обратно;
б) автомобиль: бензин;
в) автомобиль: масло;
г) автомобиль: регулярное техническое обслуживание;
д) автомобиль: ремонт;
е) автомобиль: страховка, проверка, регистрационные сборы, водительские права;
ж) общественный транспорт по месту жительства;
з) авиабилеты, поезд, междугородние поездки на автобусе
и) аренда автомобиля;
к) ремонт и техническое обслуживание велосипеда;
л) платежи по автокредиту;
м) плата за проезд по платным дорогам, за парковку.
7. Средства коммуникации:
а) телефон: базовая плата, оплата звонков на дальние расстояния, пополнение счета за мобильный телефон (все расходы поделить на связанные с трудовой деятельностью и личными нуждами);
б) почтовые расходы, оплата срочных отправлений, курьерской доставки, канцелярские товары;
в) ксерокопирование, печать документов;
г) интернет-услуги.
8. Расходы на оздоровительные нужды:
а) счета от врачей;
б) счета от стоматологов;
в) медицинская страховка;
г) услуги прочих специалистов: хиропрактиков, мастеров акупунктуры и т. п.;
д) лекарства по рецепту;
е) витамины и биодобавки;
ж) рекомендованные врачом диеты;
з) спортзал или фитнес-клуб;
и) протезы и услуги ортопеда, аксессуары по медицинским показаниям, в том числе очки, контактные линзы, скобки, ортопедическая обувь и т. п.;
к) спортивные снаряды.
9. Расходы на отдых:
а) алкоголь: дома, в баре;
б) табачные изделия;
в) спортивные мероприятия;
г) спектакли, концерты, музеи;
д) кинофильмы (в кинотеатрах);
е) видеотехника: телевизор, оплата кабельного телевидения, DVD-проигрыватель, покупка и аренда DVD, цифровое телевидение;
ж) CD, загрузка видеозаписей в цифровом формате; музыкальная стереотехника, МР3-проигрыватели;
з) уик-энды, отпуска, курорты, выездные мероприятия;
и) образовательные мероприятия: семинары, лекции, программы;
к) книги, журналы, газеты;
л) хобби, рукоделие, материалы для занятий искусством; игрушки;
м) домашний компьютер и оборудование к нему (используется для связи или трудовой деятельности);
н) спортивное и туристическое снаряжение; оплата спортивных мероприятий (пропуск на каток, в зал тяжелой атлетики).
10. Подарки и пожертвования:
а) личные подарки;
б) церковь;
в) благотворительные организации (фонды United Way, World Wildlife – да, придется отслеживать все эти пожертвования «одним кликом» в ответ на всевозможные обращения, приходящие на ваш электронный адрес);
г) сборы денег в офисе;
д) общественная деятельность (охрана окружающей среды, борьба за права человека и т. п.);
е) взносы в фонды политических партий;
ж) пожертвования нищим, уличным музыкантам и т. п.
11. Проценты и плата за банковское обслуживание (стоимость получения и расходования денег):
а) процент по ипотеке;
б) плата за обслуживание кредитных карт: ежегодные платежи, оплата просрочки, проценты за кредит;
в) проценты по автокредиту;
г) первоначальные платежи за товары и проценты за рассрочку;
д) проценты за банковский кредит.
е) штрафные санкции;
ж) подоходный налог – федеральный и штата.
12. Убытки:
а) действительно потерянные деньги;
б) украденные деньги;
в) деньги, «заигранные» торговыми автоматами;
г) деньги, данные взаймы (если долг вернут, считайте доходом);
д) проигрыши в азартные игры, проигранные пари и т. п.;
е) лотерейные билеты;
ж) недостача денежных средств.
13. Шопинг.
Расхождения в таблице учета доходов и расходов. «Любимые штучки». Чтобы составить конкретный список потенциальных «любимых штучек», проверьте свой гардероб, мобильную и компьютерную технику, сад, бижутерию, домашние инструменты и т. п. Любой предмет из списка – потенциально ваша «любимая штучка»: начиная с того, что необходимо для занятий искусством, и заканчивая увеличительными стеклами или цитрой.
14. Различные закупки в интернет-магазинах.
15. Прочие расходы.
16. Доходы:
а) зарплата, чаевые: «сумма к выдаче»;
б) найденные деньги;
в) возвращенные займы;
г) наследство, полученные подарки;
д) проценты по сберегательным счетам;
Читать бесплатно другие книги:
