Создание успешного социального предприятия Зверева Наталия
• хозяйственные, а именно, сбои в работе предприятия из-за поломок оборудования, отсутствия комплектующих, неисправностей и т. д.;
• источники, связанные с личностью человека (человеческий фактор): уровень образования, опыт, черты характера – авантюрист, расчетлив, медлителен, человек-авария и т. д.;
• факторы окружающей среды – повышенная сейсмическая активность, экологические проблемы, высокие температуры или наоборот низкие (районы Севера, вечная мерзлота);
• Факторы внешней социально-экономической и политической среды.
Риск – категория вероятностная. Каждый предприниматель устанавливает для себя приемлемую степень риска. При этом возможны такие степени риска:
• допустимый риск: при этом предполагается угроза полной потери прибыли от реализации проекта или от коммерческой деятельности;
• критический риск: связан не только с потерей прибыли, но и с недополучением предполагаемой выручки, при этом часть затрат возмещается за свой счет;
• катастрофический риск: предполагает полную потерю выручки и части или всего имущества и ведет к закрытию предприятия.
Риск является функцией времени. Именно из тождества риска и ненадежности вытекает зависимость риска от времени: ненадежность всегда возрастает по мере удлинения временной перспективы. Поэтому чем больше срок вложения денег, тем больше риск.
Набор правил, на основе которых принимаются рисковые решения:
• не следует рисковать большим, чем позволяет собственный капитал;
• следует четко представлять последствия рисковых операций;
• не следует рисковать многим ради малого;
• положительное решение принимается лишь при высокой вероятности успеха;
• не следует считать, что в конкретной ситуации существует лишь одно оптимальное решение.
Риски можно систематизировать по группам, категориям, видам, разновидностям. Риском можно управлять, т. е. использовать различные способы воздействия, которые позволяют в определенной степени прогнозировать наступление рискованного события и принять определенные меры для снижения степени риска.
При осуществлении хозяйственной деятельности на предприятии возникают различные риски, такие как природно-естественные, экологические, политические, транспортные, производственные, коммерческие, торговые и др.
Основные риски, описываемые в инвестиционном проекте
Макроэкономические риски:
1. Колебания рыночной конъюнктуры (инфляция, стоимость капитала, курсы валют, рост конкуренции).
2. Снижение деловой активности (замедление темпов роста экономики).
3. Непредсказуемые меры регулирования в сфере законодательства (в том числе валютного и налогового).
4. Неблагоприятные социально-политические изменения в стране или регионе.
5. Природные и техногенные катастрофы.
6. Технологические изменения, делающие производимую предприятием продукцию неактуальной или неконкурентоспособной.
Риски, связанные с деятельностью предприятия
1. Рынок – рыночные (маркетинговые) риски
Для снижения маркетинговых рисков необходимо тщательное изучение рынка, выявление ключевых факторов, способных повлиять на проект, прогноз их возникновения или усиления, а также способов нейтрализации негативного влияния данных факторов. Маркетинговые риски включают, но не ограничиваются следующим перечнем:
1. Именение конъюнктуры рынка;
2. Усиление конкуренции;
3. Потеря позиций на рынке;
4. Снижение или отсутствие спроса на продукцию проекта;
5. Снижение емкости рынка;
6. Снижение цен на аналогичную продукцию на рынке;
7. Вероятность ошибок в маркетинговой стратегии.
Оценка маркетинговых рисков особенно актуальна для проектов создания нового производства или расширения существующего производства. Для проектов сокращения затрат на действующем производстве данные риски изучаются, как правило, в меньшей степени.
Пример. При организации частного детского сада на объем выручки будут влиять маркетинговые риски, которые касаются двух основных показателей: стоимости посещения сада в месяц для одного ребенка и заполняемости. Стратегия ценообразования должна будет разрабатываться с учетом цен конкурентов в данном городе/районе, себестоимости услуг, оценки конкурентных преимуществ, выбора политики льготного ценообразования для выбранных категорий детей, оценки их доли или фиксации этой доли в ценовой политике, оценки общего объема рынка при различных вариантах ценообразования. Когда предприятие зафиксировало свою политику ценообразования, главным фактором неопределенности становится заполняемость. На заполняемость садика напрямую будут влиять соотношение цена/качество, эффективность продвижения бренда и услуг сада в выбранном сегменте рынка, наличие и поведение конкурентов. Анализ рисков такого проекта должен строиться на изучении его способности «выжить» при разных значениях заполняемости. А разброс возможных значений следует взять из статистики рынка или по прикидкам предпринимателя. Кроме того, в качестве мер по управлению маркетинговыми рисками необходимо выстроить систему постоянного общения с клиентами и анализа информации, полученной в рамках этого общения, а также систему мониторинга основных показателей выбранного рыночного сегмента (изменение состава, предпочтений клиентов, поведение существующих и появление новых конкурентов, их маркетинговую стратегию, появление новых возможностей для продвижения продуктов предприятия). Такая система должна будет включать перечень конкретных действий, их периодичность и ответственных сотрудников, которые должны будут их выполнять, а также контроль этих действий со стороны предпринимателя. Например, раз в квартал проводится анкетирование клиентов с целью выявления проблем и улучшения предложения предприятия, ответственный за проведение г-н Васильев. Анкетирование должно быть закончено до 15-го числа последнего месяца квартала. Анализ полученных данных проводит в течение недели г-н Петров и представляет результаты анализа директору до 31 числа последнего месяца квартала.
2. Ресурсы
Риски, связанные с ресурсами, являются внешними по отношению к предприятию, но какие-то из них являются системными, т. е. не поддающимися влиянию, такие как, например, цена за продукты естественных монополий (газ, электричество, железнодорожные перевозки) или цены на бензин. Другие же ресурсные риски поддаются управлению, т. е. являются несистемными. К таким рискам можно отнести:
1. Изменение состава и стоимости ресурсов, включая материальные и трудовые. Разумеется, когда речь идет о привлечении кадровых ресурсов или о закупке материалов для производства, предприниматель сталкивается с существующим рыночным предложением, которое он не в силах изменить. Однако и кадровый рынок, и сырьевой не являются монополизированными, поэтому дают некоторый простор для принятия управленческих решений, поиска оптимального варианта по цене и качеству в рамках текущего рыночного предложения;
2. Зависимость от ключевых поставщиков ресурсов. Конечно, есть и уникальные ресурсы, и выбора поставщика может и не быть. В этом случае стратегией управления данным ресурсным риском может стать выстраивание более тесных отношений с поставщиком, а в идеале – вертикальной маркетинговой системы, когда СП и уникальный поставщик будут действовать как единое целое. Такие отношения имеют более значимую основу, нежели договор поставки (например, владение долей (долями) компании-партнера);
3. Изменение в структуре и стоимости капитала, финансирующего проект (например, выход из проекта одного из участников, необходимость срочного поиска нового партнера). Выстраивание отношений с партнерами и собственниками СП – одна из фундаментальных основ деятельности предприятия. Если отношения выстроены на основе открытости и прозрачности, особенно в финансовых вопросах, а также сопоставимого участия партнеров в деятельности предприятия, такие отношения могут выдержать многие сложности становления предприятия и снизить риск распада команды и изменения в структуре финансирования и управления предприятием;
4. Зависимость от ключевых сотрудников – также является риском, требующим постоянного управления и усилий со стороны предпринимателя: подготовки персонала на случай ухода/болезни ключевых сотрудников, распределения основных сфер деятельности предприятия между разными сотрудниками во избежание увода ключевым сотрудником модели и клиентов предприятия и других мер, которые предприниматель считает обоснованными.
3. Производство
1. Задержки и проблемы при монтаже, пусконаладке оборудования. К способам управления этим риском относят привлечение специализированных монтажных организаций, реализующих монтаж и пусконаладку «под ключ». Такой организацией в лучшем случае становится производитель производственного оборудования, который предоставляет и сервисные услуги, и гарантийное, и постгарантийное обслуживание;
2. Технологический риск. Новое предприятие в случае внедрения новой технологии сталкивается с тем, что технологию приходится дорабатывать уже у процессе производства. В качестве мер управления данным риском может быть привлечение экспертов по специфичной технологии, отработка технологии в период тестирования на малых объемах производства, привлечение заинтересованных сторон к тестированию и доработке продукта;
3. Вероятность производственного брака. Минимизации данного риска способствует внедрение с самого начала производства жесткой системы контроля качества на всех ключевых узлах технологического процесса.
4. Управление и финансы
1. Вероятность ошибок в построении логистики (вероятность риска основывается на наличии у предпринимателя предыдущего опыта работы в выбранной отрасли и знания тонкостей организации логистики);
2. Риск слабого управления производственным процессом (оценка опыта и мотивации управленческой команды);
3. Риск неэффективности системы планирования, учета, контроля и анализа (на основе оценки опыта и мотивации члена управленческой команды, выполняющего функцию финансового директора);
4. Риск неэффективного использования имущества.
5. Команда/кадры
1. Эффективность кадрового состава (оцениваются компетенции сотрудников и их соответствие выполняемым обязанностям, а также индивидуальная мотивация сотрудников);
2. Наличие системы мотивации (универсальной или индивидуальной в зависимости от характера деятельности и личной мотивации);
3. Вероятность конфликтов и распада команды (предприниматель разрабатывает личную систему мониторинга психологической обстановки в команде и подготавливает возможности для принятия решений в кризисных ситуациях – прежде всего с помощью обучения и возможного дублирования функций).
Существует несколько методов оценки рисков: объективный, субъективный, анализ чувствительности проекта к факторам риска и сценарный метод.
Объективным методом вероятность события устанавливается путем вычисления частоты, с которой оно происходит. Например, если при инвестировании капитала в сумме 500 000 руб. прибыль в размере 100 000 руб. была получена в 70 случаях из 100, то вероятность обеспечения такого чистого дохода составляет 70 %.
Субъективный метод определения вероятности основан на субъективных оценках экспертов, консультантов и личном опыте предпринимателя.
Многие предприниматели, однако, используют пользовательские, упрощенные модели с целью выявления ключевых рисков, установления частоты их контроля и разработки мер их снижения. Для каждой категории рисков выбирается своя стратегия: незначительные риски можно игнорировать, для критических рисков – разрабатывать меры по управлению и минимизации, для катастрофических – разрабатывать меры по предотвращению.
Пример такого пользовательского решения приведен в таблице 12.
Если значение суммы коэффициентов риска равно либо превышает 1, следует установить более частый и тщательный порядок контроля за наступлением рисковой ситуации и выполнением профилактических мер, указанных в таблице.
Часто в этом разделе бизнес-плана приводится также расчет устойчивости предприятия при реализации комплекса рисков, которые объединяются в пессимистических сценариях развития событий для предприятия. В этом случае необходимо описать, исходя из каких предпосылок и на основе каких входных данных сформирован пессимистический сценарий, чтобы инвестор и сам предприниматель при работе с бизнес-планом понимали условность и обоснованность данных расчетов.
Наконец, все этапы организации и регистрации предприятия, производства и начало операционной деятельности должны быть спланированы по срокам, чтобы социальный предприниматель мог контролировать этот сложный и многоступенчатый процесс.
Степень детализации зависит от социального предпринимателя. В нижеприведенной таблице предлагается помесячная детализация с выделением основных этапов создания СП и периодов их реализации.
1. Решаемая социальная проблема:
В данном разделе нужно не только сформулировать, какую социальную проблему решает предприятие, но и доказать на основании статистических данных, что она существует, оценить ее остроту и очевидность для целевой социальной и клиентской группы.
2. Социальная группа (целевая аудитория), для которой работает социальное предприятие:
В данном разделе необходимо указать, какая социальная группа выиграет от деятельности социального предприятия и оценить на основании маркетинговых исследований ее размеры и местоположение, ее социальные потребности и как СП будет удовлетворять их, а также были ли задействованы представители данной социальной группы в разработке и тестировании товаров и услуг СП.
3. Выбранный метод решения социальной проблемы: В этом разделе необходимо кратко осветить найденное решение социальной проблемы, почему предприниматель считает его наиболее эффективным, описать механизм решения проблемы.
4. Показатели измерения социального воздействия:
При разработке бизнес-плана, когда уже определены миссия СП, его цели и все пути их достижения, социальный предприниматель может выбрать один или несколько показателей (индикаторов), которые наиболее точно будут отражать социальные результаты его деятельности. Это могут быть как количественные показатели (количество обслуженных представителей выбранной социальной группы, количество трудоустроенных людей, доля или стоимость продукции, реализованной представителям социально-незащищенных групп со скидками, размеры скидок, снижение государственных расходов и т. д.), так и качественные показатели (процент удовлетворенности услугами, агрегированные показатели качества жизни, изменение уровня толерантности и социальной разобщенности в местных сообществах и др.). Выбранные в бизнес-плане индикаторы (как правило, два-три) служат в дальнейшем основой для формирования социальной отчетности.
5. Кратко-, средне– и долгосрочный план достижения социального воздействия.
Шаг 4. Поиск финансирования. Привлечение капитала
Разработка подробного бизнес-плана вашего будущего предприятия – это основа для определения размера необходимого предприятию капитала. Очень важно до начала деятельности спланировать размеры основного и оборотного капитала. Основным капиталом называют здания, сооружения, оборудование и другие активы, срок полезного использования которого составляет более одного года.
Но, как показывает прогноз движения денежных средств, капитал необходим не только для покупки основных средств, таких как помещения, машины, оборудование и т. д., но и для покупки сырья, оплаты электроэнергии, затраченной на производство продукции, а также для обеспечения стабильности предприятия при резких негативных изменениях в движении денежных потоков. Такой капитал называется оборотным. Оборотные средства, также называемые оборотным капиталом, – те средства, которые компания использует для осуществления своей повседневной деятельности и которые целиком потребляются в течение производственного цикла. Их обычно делят на товарно-материальные ценности и денежные средства.
На первый взгляд может быть неочевидно, в какие активы инвестирован оборотный капитал: он может быть в любом сырье, акциях или нереализованной продукции, на балансе вашего банковского счета. Это могут быть также деньги, причитающиеся вам за товары, уже проданные вами в кредит (за вычетом денег, которые вы, в свою очередь, должны своим кредиторам). Все предприятия нуждаются в оборотном капитале. Главное, найти правильный источник капитала на самых лучших условиях. Коммерческий бизнес обычно находит оптимальный баланс между собственными и заемными источниками финансирования. Для социальных предприятий источниками капитала могут быть также гранты. Ниже мы рассмотрим эти источники подробнее.
Гранты
Социальные предприятия потенциально имеют реальные шансы для получения грантов. Очевидное преимущество этого источника финансирования заключается в том, что гранты не требуют возврата или обслуживания (т. е. выплаты процентов или дивидендов). Поэтому они не снизят будущую прибыль предприятия. Гранты могут быть получены от благотворительных фондов, государственных и иных организаций.
Однако у грантов есть и свои недостатки.
1. Необходимость подстраиваться под требования организаций, выдающих гранты, может привести к существенным изменениям в деятельности вашего предприятия.
2. Финансирование в форме грантов часто может быть связано с конкретным проектом с фиксированными сроками. И когда данный проект подходит к концу, исчезает и финансирование.
3. Некоторые фонды ограничивают организации, получающие их гранты, в возможности формирования резервов и четко диктуют возможные направления использования денежных средств. Это препятствует реализации предпринимательского подхода к управлению социальным бизнесом.
4. Некоторые спонсоры, особенно благотворительные фонды, предоставляют гранты только зарегистрированным благотворительным организациям, поэтому их гранты не могут получить социальные предприятия, зарегистрированные в одной из коммерческих организационно-правовых форм.
Среди российских негосударственных фондов, предоставляющих гранты социальным предпринимателям, можно выделить фонд «Навстречу переменам», который поддерживает проекты, ориентированные на работу с детьми. Фонд действует в России с 2011 г. Проекты, отобранные в рамках его конкурса, получают финансовую поддержку в форме зарплаты для инициатора проекта на период его становления (один – три года), а также обучение и консультации бизнес-партнеров организации.
Несколько международных фондов также рассматривают социальных предпринимателей из России в качестве кандидатов для получения грантов.
Самой известной организацией, поддерживающей СП в мире, является фонд «Ашока». Социальные предприниматели проходят в конкурсе «Ашоки» очень длительный и тщательный отбор: от момента подачи заявки до утверждения кандидата на получение стипендии проходит в среднем от года до двух лет. Сначала проект рассматривается в стране проживания кандидата. Местный представитель «Ашоки» проводит с кандидатом многочисленные длительные интервью, выявляя инновационность, социальное воздействие проекта, а также его потенциальную способность выйти на глобальный уровень. Затем проект проходит стадию собеседований с экспертами в штаб-квартире. И заключительной стадией оценки проекта и кандидата является рассмотрение и утверждение или отклонение проекта правлением фонда. Для того чтобы проект реализовал свое глобальное социальное воздействие, фонд поддерживает стипендиата в течение трех лет (и сама стипендия разделена на три части). В течение этого периода стипендиат может пользоваться бесплатными услугами компаний-партнеров «Ашоки», в том числе консалтингом таких компаний, как Ernst&Young. Кроме основного конкурса фонд «Ашока» ведет портал Changemaker[2] как площадку для социальных предпринимателей с целью обсуждения их проектов, поиска инвесторов, получения информации о различных фондах и конкурсах, в которых можно поучаствовать со своим проектом и получить грант.
Фонд «Ашока» запустил также новую программу для молодежи YouthVenture[3], причем в данной программе, в отличие от их основного конкурса, могут принимать участие группы молодых людей, а не индивидуальные инноваторы. Программа позволяет группе юных единомышленников зарегистрировать на сайте свой проект, его описание, обсудить его со сверстниками и найти инвесторов.
Сам фонд «Ашока» является некоммерческой организацией и функционирует на пожертвования граждан и организаций.
Опыт работы фонда «Ашока» интересен еще и тем, что каждый его сотрудник должен иметь собственный опыт социального предпринимательства.
Российские социальные предприятия могут также принять участие в конкурсе фонда Echoing Green[4] на получение международной стипендии в размере 80 000 долл. на два года, а также участие в программах обучения и консалтинга. Критериями при выборе стипендиатов являются инновационность, значительное ожидаемое социальное воздействие социального стартапа, а также устойчивая бизнес-модель и организационная независимость предприятия. Заявки подаются ежегодно до начала декабря.
Фонд «Шваб» в своей поддержке больше ориентируется на уже существующие социальные предприятия, которые могут доказать успешность своей инновационной модели. Поэтому таким предприятиям в случае их победы в конкурсе фонд предлагает не гранты, а консалтинг на льготных условиях, стипендии для обучения в престижных вузах в рамках краткосрочных программ повышения квалификации, а также продвижение (например, приглашение на Международный Экономический форум). Целью такого механизма поддержки является помощь в росте и масштабировании социального предприятия.
Небольшая немецкая компания Social Impact GmbH[5] проводит ежегодный конкурс Social Impact Start Scholarship Eastern Europe для начинающих и действующих социальных предприятий из Чехии, Польши, Венгрии, Болгарии и России, предоставляя двум победителям от каждой страны 5000 евро и четырехнедельное обучение в Берлине. В 2014 г. заявки принимались до 15 июля, рассматривались в течение месяца, а с середины сентября до середины октября предприниматели учились. В 2014 г. победителями стали два российских СП: первое из них, Coco bello, производитель органического крем-меда с ягодами, способствует развитию деревни Малый Турыш Свердловской области. В рамках проекта уже созданы 18 рабочих мест для сельских жителей, построена детская площадка и запущен проект создания централизованного водоснабжения. Запланировано увеличение объемов производства для усиления социального воздействия.
Второй российский стартап, получивший грант, – компания PushPullMe. Целью этого проекта является поддержка студентов в период обучения с помощью технологий удаленного доступа путем создания интернет-портала, который позволяет выбрать куратора, организовать онлайн-консультацию и контролировать ход работы. Проект решает проблемы взаимодействия со студентами и позволяет уменьшить количество отчислений по неуспеваемости.
Федеральный бюджет выделяет субсидии регионам для распределения грантов:
1. Вновь зарегистрированным и действующим менее одного года малым предприятиям, включая крестьянские (фермерские) хозяйства и потребительские кооперативы.
2. В рамках коммерческой концессии после представления зарегистрированного в установленном порядке договора коммерческой концессии.
3. Индивидуальным предпринимателям или малым предприятиям, если их учредители:
а) зарегистрированные безработные;
б) работники, находящиеся под угрозой массового увольнения;
в) работники градообразующих предприятий;
г) военнослужащие, уволенные в запас в связи с сокращением Вооруженных сил;
д) субъекты малого и среднего бизнеса, относящиеся к социальному предпринимательству.
В Российской Федерации не существует закона о социальном предпринимательстве, но понятие СП уже появилось, в частности оно фигурирует в ежегодных Приказах Минэкономразвития РФ (например, в 2014 г. – в Приказе № 411 от 01.07.2014 г.).
В этих документах под социальным предпринимательством понимается социально ответственная деятельность субъектов среднего, малого и микропредпринимательства, направленная на решение социальных проблем, в том числе по следующим направлениям:
1. Обеспечение занятости инвалидов, матерей, имеющих детей в возрасте до трех лет, лиц, находящихся в трудной жизненной ситуации, а также лиц, освобожденных в течение двух лет из мест принудительного заключения, если среднесписочная численность указанных категорий граждан среди их работников составляет не менее 50 %, а их доля в фонде оплаты труда – не менее 25 %.
2. Предоставление услуг (производство товаров) в объеме не менее 50 % от величины ежегодных доходов предприятия:
для содействия профессиональной ориентации и трудо-устройству, включая содействие самозанятости;
социального обслуживания граждан, услуг здравоохранения, физической культуры и массового спорта, проведения занятий в детских и молодежных кружках, секциях, студиях (по стоимостным характеристикам доступных для граждан с доходами на уровне средних для субъекта Российской Федерации);
выпуска периодических печатных изданий, а также книжной продукции, связанной с образованием, наукой и культурой, за исключением носящих рекламный или эротический характер.
Сумма гранта не превышает 1 млн руб. на одного получателя поддержки.
Государственные субсидии как источник капитала для социального предприятия
Поскольку социальное предприятие может быть создано и действовать в качестве некоммерческой организации (а такие организации могут осуществлять предпринимательскую деятельность, указанную в их уставе, и должны направлять прибыль от этой деятельности на уставные цели), то в качестве источника финансирования для таких предприятий могут служить государственные субсидии.
В соответствии с постановлением Правительства РФ от 23 августа 2011 г. № 713 О предоставлении поддержки социально ориентированным некоммерческим организациям» такая поддержка оказывается социально ориентированным некоммерческим организациям, работающим в следующих приоритетных направлениях:
• профилактика социального сиротства, поддержка материнства и детства;
• повышение качества жизни людей пожилого возраста;
• социальная адаптация инвалидов и их семей;
• развитие дополнительного образования, научно-технического и художественного творчества, массового спорта, деятельности детей и молодежи в сфере краеведения и экологии;
• развитие межнационального сотрудничества.
На сайте Министерства экономического развития РФ вы можете ознакомиться с материалами по конкурсу государственных субсидий по поддержке социально ориентированных некоммерческих предприятий (http://www.economy.gov.ru/minec/activity/sections/SocOrientNoncomOrg).
Полный список областей и форм деятельности, социальная предпринимательская деятельность в которых может стать основанием для получения государственной субсидии, можно увидеть в приказе № 411 от 01.07.2014.
Для получения подробной информации об условиях предоставления субсидий субъектам социального предпринимательства необходимо обратиться в местный департамент Минэкономразвития, там же можно ознакомиться и с конкретными требованиями к претендентам на получение субсидии.
Независимо от того, в каком регионе работает предприятие и каков характер его деятельности, для подачи заявки на получение государственных средств требуется бизнес-план, подробно описывающий структуру работы конкретного предприятия, ресурсы, на которые оно опирается, и механизмы, обеспечивающие его экономическую устойчивость. По этому же бизнес– плану впоследствии будет проверяться целевое использование полученных денег.
С составлением бизнес-плана начинающим предпринимателям готовы помочь специалисты Центра консалтинга и аутсорсинга «Наше будущее», которые работают в Волгограде, Астрахани, Архангельске, Перми, Калининграде, Нижнем Новгороде. Специалисты оказывают целый комплекс услуг по сопровождению проекта для получения госфинансирования: помогут подготовить заявку, бизнес-план, обоснование, оценить прибыльность бизнес-идеи, проанализировать инвестиционную привлекательность стартапов.
Помимо бизнес-плана для получения субсидии необходимо предоставить пакет документов, в который входят нотариально заверенная копия свидетельства о государственной регистрации, копия выписки из ЕГРЮЛ, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе. Для подачи заявки необходимо также предоставить бухгалтерский баланс предприятия за текущий и предыдущий годы, заверенную копию формы статистической отчетности или справку о среднесписочной численности сотрудников предприятия, справку об отсутствии задолженности по налогам и заработной плате, копии документов, подтверждающих право на ведение профильной деятельности, и т. д. Кроме того, к перечисленным документам заявитель должен приложить письмо, составленное в произвольной форме и содержащее информацию о реквизитах и видах деятельности СП. На основании этого пакета документов (полный список, требующийся в каждом конкретном случае, можно взять в местном департаменте Минэкономразвития) специалистами министерства принимается решение о выдаче субсидии.
Займы как источник финансирования СП
Суть заемного финансирования проста: вы оформляете и получаете заем на фиксированную сумму на определенный срок. Проценты, а также основная сумма займа должны быть погашены в конце срока займа либо в соответствии с договором долями в течение срока займа.
Когда вы обдумываете возможность получения кредита, оцените следующие параметры:
• Размер процентной ставки. Как правило, для сравнения альтернативных займов берется годовая процентная ставка, и чем она ниже, тем заем более привлекателен.
• Срок (период) займа. Соответствует ли он рассчитанному в вашем бизнес-плане периоду становления вашего бизнеса?
• Схема погашения. Удобна ли она будет для вашего предприятия с точки зрения прогноза денежных потоков?
• Какое необходимо обеспечение (залог, поручительство)? Залогом по кредиту может выступать как оборудование и иные основные средства предприятия, так и личное имущество владельца. Подобный вариант крайне нежелателен для предпринимателя.
При принятии решения о выборе кредитной организации и конкретного вида ссуды или кредита, следует также оценить реальную цену кредита, которая может отличаться от объявленной процентной ставки. К факторам, уменьшающим реальную сумму получаемых заемщиком денежных средств, а также увеличивающих реальную цену кредита, относятся:
• компенсационный остаток (в кредитном договоре банки часто оговаривают необходимость хранения клиентом определенной суммы на счете (как правило беспроцентном или приносящим низкие проценты). Таким образом, сумма недополученных процентов увеличивает стоимость кредита для клиента);
• учетный процент (при установлении учетного процента заимодавец взимает все проценты и сборы заранее, тем самым фактически сокращая денежную сумму, которую компания может использовать);
• комиссии (дополнительные проценты от величины кредита, который заемщик должен выплатить за период погашения);
• комиссия за обязательства (плата за поддержание кредитной линии, т. е. за постоянную доступность кредитных средств вне зависимости от того, воспользовалось ими предприятие или нет);
• штрафы за досрочное погашение.
Социальный предприниматель при принятии решения о привлечении заемных средств должен исследовать все возможности, в том числе государственных гарантий по кредитам для организаций малого и социального бизнеса в его регионе.
Для социальных предприятий существует несколько возможных источников привлечения заемных средств:
• банки;
• специализированные фонды;
• микрофинансовые институты.
Банковские кредиты и государственные программы
Банки являются основным источником финансирования любого бизнеса.
В случае необходимости получения банковского кредита тщательно составленный бизнес-план будет весомым аргументом в вашу пользу в глазах кредитного комитета банка.
Если же речь идет о ссуде для действующего предприятия, то банк тщательно проанализирует финансовое положение предприятия и оценит его нынешние и прогнозируемые возможности для обслуживания и погашения кредита. Вы должны будете предоставить финансовую отчетность за последние два-три года (балансы, отчеты о прибылях и убытках, отчеты о движении денежных средств), а также прогнозы движения денежных средств на период кредита. Кроме того, потребуется обоснование необходимости привлечения заемных средств и планы их использования, т. е. в любом случае потребуется бизнес-план. Банкиру необходимо получить ответы на следующие вопросы:
• Планирование. Можно ли оценить цели предприятия и способы их достижения как ясные и реалистичные?
• Маркетинг. Ясно ли сформулирована маркетинговая стратегия предприятия? Какие потребности удовлетворяет данный продукт или услуга? Определен ли целевой рынок и проанализирован ли он?
• Финансирование. Почему компания намеревается финансировать свой рост за счет долга, а не выпуска акций? Использовала ли компания возможности улучшения качества своих активов (сокращение сроков дебиторской задолженности, ускорение оборачиваемости оборотных средств, эффективное использование основных средств)? Оценивались ли выгоды аренды по сравнению с приобретением активов в собственность?
• Системы финансового контроля. Действует ли на предприятии надлежащий финансовый контроль и контроль товарно-материальных ценностей?
• Человеческие ресурсы. Как предприятие подбирает и удерживает квалифицированные кадры? На сколько эффективно используется персонал? Есть ли текучка среди ключевых работников? Какова квалификация менеджмента?
На параметры получаемого заемщиком кредитного предложения влияют также:
• возраст компании (чем дольше предприятие успешно работает на рынке, тем оно считается надежнее);
• период работы нынешнего менеджмента;
• длительность непрерывного роста прибыли.
К переговорам с банком по вопросу получения займа нужно готовиться так же, как и к любым другим бизнес-переговорам. Необходимо:
• уяснить, чего вы хотите добиться;
• определить пункты, по которым можно уступить, и пункты, по которым нужно занять твердую позицию;
• оценить издержки собственных возможных уступок;
• определить условия, которые, по мнению компании, наиболее значимы для достижения оптимальных условий предоставления ссуды;
• подготовить полный пакет документов, описанных выше.
Уже после предоставления займа банк постоянно следит за операциями компании, чтобы оперативно корректировать свои расчеты рисков и резервов. Сигналами для банков являются следующие факторы:
• колебания в сроках предоставления финансовых данных;
• сокращение размера депозитов в банке;
• овердрафты;
• невыполнение других обязательств;
• высокие уровни товарно-материальных запасов;
• просрочка платежей по ссуде;
• противодействие в организации инспектирования предприятия или встречи с его руководством;
• судебное преследование компании;
• рост кредиторской (в том числе просроченной) задолженности;
• замедление оборота средств по счетам дебиторов;
• рост основных активов;
• участие в слияниях и поглощениях;
• рост долга и отношения заемных средств к собственному капиталу;
• изменения в составе менеджмента.
Перед обращением в банк, однако, необходимо ознакомиться со всеми программами поддержки малого и социального бизнеса в вашем регионе. Социальное предприятие может получить гарантию (поручительство) от государства (региональных гарантийных фондов) в качестве обеспечения по банковскому кредиту.
Для некоторых категорий предприятий (например, малых, инновационных) государство предлагает также программы финансирования части процентных выплат.
Также существует программа по поддержке модернизации существующих производств с помощью частичного субсидирования государством лизинговых платежей.
Со всеми программами поддержки малого и среднего бизнеса, действующими в России, вы можете ознакомиться на сайте федерального портала малого и среднего предпринимательства, а также на сайтах региональных фондов поддержки предпринимательства.
Фонд «Наше будущее» является первым в России фондом, поставившим перед собой задачу поддержки социальных предпринимателей. Фонд на конкурсной основе выдает социальным предпринимателям беспроцентные займы, а также оказывает социальным предпринимателям консультационную и информационную поддержку в реализации проектов.
Проекты, заявленные для участия в конкурсе «Социальный предприниматель», должны реализоваться на территории Российской Федерации и способствовать достижению позитивных социальных изменений в обществе. Общий объем финансирования на один проект не может превышать 10 000 000 руб. При сумме займа от 5 000 000 до 10 000 000 руб. максимальный срок возврата займа составляет семь лет. Максимальная сумма финансирования для стартап-компаний составляет 500 000 руб.
Процедура участия в Конкурсе состоит из нескольких шагов:
1. Заполнение заявки на сайте Фонда.
2. Составление бизнес-плана; в это время сотрудники Фонда выезжают на проект или проводят скайп-интервью.
3. Заседание Попечительского совета.
4. Выдача займа.
Подробнее о конкурсе «Социальный предприниматель» можно узнать на сайте Фонда[6].
В качестве субъекта малого предпринимательства, социальное предприятие может также претендовать на займы, предоставляемые действующими в России государственными и частными фондами поддержки малого предпринимательства. Такие фонды работают практически в каждом регионе России.
О различных ресурсах, нацеленных на поддержку малого бизнеса, можно также узнать на информационно-аналитическом портале «Опора-кредит»[7]. Портал содержит подробную информацию о том, какие предприятия и направления деятельности могут получить государственную поддержку в различных регионах страны, какие документы нужны для участия в той или иной программе и на какие выплаты могут рассчитывать заявители.
Кроме того, онлайн-ресурс содержит список банков и инвестиционных фондов, осуществляющих поддержку малого бизнеса, здесь же можно ознакомиться с основами бизнес-планирования и увидеть примеры конкретных бизнес-планов, узнать, какие компании работают сегодня с малыми предпринимателями на российском рынке, оставить онлайн-заявку на необходимые услуги и т. д.
В последние годы все шире распространяется коллективное финансирование социальных проектов («краудфандинг»). На специальном интернет-портале начинающие социальные предприниматели размещают описание своих проектов (идей) и сумму, которую им необходимо собрать для их реализации. Отдельные пользователи, которым нравится данный проект, могут с помощью систем электронных платежей перевести какую-либо сумму для поддержки данного проекта. Так, постепенно проект набирает нужную сумму. Некоторые краудфандинговые платформы предоставляют собранные деньги предпринимателю в форме беспроцентного кредита. Затем через оговоренный условиями портала срок заем должен быть возвращен. Известными проектами в сфере коллективного финансирование являются Kiva, Kickstarter, P2P, Microplace, MyC4, Indiegogo.
Российские краудфандинговые платформы используют схему сбора грантовой поддержки для проектов своих клиентов, когда пользователи получают за разные суммы поддержки различные бонусы от предприятий, а сама платформа получает комиссионные проценты от сумм, собранных проектом. В число самых известных российских краудфандинговых платформ входят Бумстартер, Планета, Русини.
Микрофинансирование
В соответствии с Федеральным Законом от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» в России действуют многочисленные региональные микрофинансовые организации – МФО (http://www.rg.ru/2010/07/07/mikrofinans-dok.html). Данные организации имеют право выдавать займы в сумме до 1 млн руб. физическим и юридическим лицам.
Микрофинансирование само по себе является ярким представителем социального предпринимательства. Именно с этого вида деятельности начал свой социальный бизнес один из основоположников социального предпринимательства Мухаммад Юнус.
На российском рынке микрофинансирования в настоящее время представлены следующие типы МФО:
• кредитные потребительские кооперативы граждан (КПКГ);
• кредитные потребительские кооперативы;
Читать бесплатно другие книги:
