Инновационный менеджмент Маховикова Галина

3.2. Объекты интеллектуальной собственности

В РФ объектами интеллектуальной собственности занимается Федеральная служба по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам (Роспатент).

Законодательное регулирование интеллектуальной собственности, ее правовой защиты зависит от сущности созданного интеллектуального продукта и фазы инновационного цикла, на которой этот продукт был получен. На стадии фундаментальных и поисковых исследований интеллектуальная собственность выступает в форме новых научных знаний, теорий, научных открытий и т. д., объединенных понятием результат научной деятельности. Ее специфическим признаком является самостоятельность субъекта этой деятельности в получении соответствующего результата, не имеющего аналогов в данное время (новые идеи, научные открытия, неизвестные ранее объективно существующие закономерности).

Использование результатов фундаментальных исследований для решения практических задач обеспечивается прикладными исследованиями, по результатам которых интеллектуальная собственность выступает в форме разнообразной научно-технической продукции.

Согласно российскому и международному праву интеллектуальная собственность состоит из двух частей: 1) права на промышленную собственность; 2) права на произведения художественного творчества.

В российском законодательстве понятия интеллектуальная и промышленная собственность разграничены Патентным законом РФ (от 23 сентября 1992 г., № 3517-1). Общим признаком для объектов, относимых к промышленной собственности, является их принадлежность к технической сфере, отсюда и происходит название промышленная собственность. Те объекты права интеллектуальной собственности, которые невозможно использовать в этой сфере (литературные произведения, произведения искусства), к промышленной собственности не относятся. Интеллектуальный продукт получает режим собственности только с момента выдачи патента, хотя в любом случае он может быть товаром.

В соответствии с Патентным законом РФ объектами промышленной собственности являются: изобретения, полезные модели, промышленные образцы.

Объекты промышленной собственности охраняются специальными документами – патентами. Патент – это документ, выдаваемый изобретателю и удостоверяющий его авторство и исключительное право на использование изобретения в течение определенного срока. Патент включает право изобретателя выдавать лицензию на производство, использование и продажу изобретения. Патент – это запрет на использование его кем-либо без согласия патентообладателя. При выдаче патента устанавливается, что соответствующее изобретение обладает новизной, что используемый в изобретении принцип не является общеизвестным. Патент выдается на основании прохождения соответствующей экспертизы. Патент имеет территориальное действие, т. е. изобретение, которое удостоверяет патент, не может беспрепятственно и безвозмездно использоваться в других странах, если оно там не запатентовано.

Для получения патента на изобретение необходимо подать в федеральный орган исполнительной власти по интеллектуальной собственности Российской Федерации (Федеральную службу по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам) патентную заявку, предоставив соответствующие документы и уплатив государственную пошлину.

Датой подачи заявки на изобретение считается дата ее поступления в Федеральную службу по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам.

В Российском законодательстве существуют специальные положения, относящиеся к испрашиванию конвенционного приоритета. В этом случае приоритет может быть установлен по дате подачи первой заявки в государстве – участнике Парижской конвенции по охране промышленной собственности (конвенционный приоритет) при условии подачи в федеральный орган исполнительной власти по интеллектуальной собственности заявки на изобретение или полезную модель в течение двенадцати месяцев с указанной даты, а заявки на промышленный образец – в течение шести месяцев с указанной даты.

В Патентном законе также существуют нормы, относящиеся к установлению приоритета на основании и нескольких ранее поданных заявок или дополнительных материалов к ним.

Экспертиза заявки на изобретения состоит из двух этапов: формальной экспертизы и экспертизы заявки по существу.

Формальная экспертиза – это предоставление в заявке всех необходимых для регистрации документов, соблюдая все необходимые требования.

Экспертиза заявки по существу проводится после положительного рассмотрения первой формальной экспертизы. Экспертиза проводится на соответствие раскрытого в заявочных материалах изобретения критериям патентоспособности. Экспертиза по существу проводится в любое время в течение трех лет с даты поступления заявки в патентное ведомство.

К изобретениям относятся: устройство, способ, вещество, штамм микроорганизма, культуры клеток растений и животных, которые обладают существенными отличительными техническими решениями, а также применение указанных объектов по новому назначению. Изобретение признается новым, если до даты заявки приоритета сущность его не была нигде раскрыта (в стране, за рубежом). Изобретения должны дать экономию от их внедрения или облегчать труд, обеспечивать условия его безопасности, улучшать эксплутационные свойства изготовляемой продукции. Изобретение охраняется патентом 20 лет. Критерии патентоспособности – новизна, изобретательский уровень, промышленная применимость.

Полезная модель, в соответствии с Патентным законом РФ (ст. 5), определяется как «конструктивное выполнение средств производства и предметов потребления, а также их составных частей». Охраняется свидетельством 5 лет, затем срок может быть продлен, но не более чем на 3 года. Критерии патентоспособности – новизна, промышленная применимость.

К промышленным образцам относится художественно-конструктивное решение изделия, определяющее его внешний вид, который наряду с техническим уровнем определяет уровень конкурентоспособности продукции. Патент на промышленный образец действует в течение 10 лет с последующим возможным продлением, но не более чем на 5 лет. Критерии патентоспособности – новизна, оригинальность, промышленная применимость.

В соответствии с Федеральным законом «О товарных знаках, знаках обслуживания и наименования мест происхождения товаров» регулируются отношения, возникающие в связи с правовой охраной и использованием товарных знаков, знаков обслуживания и наименования мест происхождения товаров.

Товарный знак и знак обслуживания являются обозначениями, служащими для индивидуализации товаров, выполняемых работ или оказываемых услуг юридическими или физическими лицами. Товарный знак – гарант и реклама продукции фирмы, которой он принадлежит. Право на товарный знак охраняется законом. Это дает соответствующие преимущества в конкурентной борьбе, способствует увеличению доли рынка сбыта. Незаконное использование товарного знака запрещено. На зарегистрированный товарный знак выдается свидетельство, удостоверяющее его приоритет. Срок действия регистрации товарного знака – 10 лет, считая с даты подачи заявки в федеральный орган исполнительной власти по интеллектуальной собственности. Срок может продлеваться каждый раз на 10 лет.

Под наименованием места происхождения товара понимается название места любого географического названия (страны, населенного пункта, местности), используемого для обозначения товара.

Между товарным знаком и наименованием места происхождения товара (используются для маркировки продукции и позволяют потребителям ориентироваться в отношении производственного и географического происхождения товара) есть определенные различия. Право на товарный знак носит исключительный характер, другие товаропроизводители не могут его использовать для маркировки своего товара. Право на использование места происхождения товара принадлежит в равной степени всем, кто производит товар в данной местности.

Ноу-хау. По своему материально-вещественному составу ноу-хау определяются как технические знания, практический опыт технического, коммерческого, управленческого, финансового и другого характера, которые представляют коммерческую ценность, применимы в производстве и профессиональной практике и не обеспечены правовой защитой. Охрана ноу-хау российским законодательством регулируется слабо и имеет место только в соответствии с условиями лицензионных соглашений в договорном порядке. Ноу-хау не требует государственной регистрации. Ноу-хау в материальной форме называются технической документацией или технической информацией. В нематериальной форме ноу-хау представляют собой знания и их передачу в виде обучения персонала, консультаций специалистов, помощи в наладке оборудования и др., что можно назвать технической помощью, техническими и управленческими услугами.

3.3. Типы лицензий на интеллектуальную собственность

Основной задачей инновационного менеджмента на этапе коммерциализации является увеличение масштабов распространения инноваций посредством обмена коммерческого и некоммерческого характера. Обмен инновационными продуктами в некоммерческой форме происходит путем организации выставок, конференций, научно-технических публикаций.

Коммерческий обмен подразумевает торговлю научно-технической продукцией на основе договоров купли-продажи либо на основе предоставления временных прав на использование защищенного объекта путем заключения лицензионного договора. Лицензирование – одна из основных форм торговли технологиями, являющаяся главной коммерческой формой научно-технического обмена, составляет примерно 80 % всех передач технологий.

Лицензия (от лат. licentia – право, разрешение) – это разрешение, выдаваемое за соответствующее вознаграждение юридическим или физическим лицом (лицензиаром) другому юридическому или физическому лицу (лицензиату) на промышленное и коммерческое использование изобретения, защищенного патентом, а также технологий, технических знаний, опыта, производственных секретов (ноу-хау), торговых марок и т. п.

Лицензия является основным инструментом проникновения на труднодоступные зарубежные рынки и преодоления политики протекционизма, проводимой в ряде стран. Если разработчик инновационного проекта не имеет возможности по разным причинам его использовать в собственной деятельности, то он может осуществить его коммерциализацию путем предоставления лицензии любому заинтересованному лицу на возмездной основе. В международной торговле лицензиями участвуют практически все страны мира. Предоставление лицензии составляет коммерческую операцию и является объектом договора продажи (покупки).

Передача лицензионного предмета оформляется лицензионным соглашением, договором на условиях, которые стороны согласовывают в тексте договора. Лицензионный договор приносит доходы лицензиару без существенных дополнительных затрат и в определенной мере возмещает расходы на научно-технические разработки. Для лицензиата приобретение лицензии может быть значительно выгоднее выполнения соответствующих работ собственными силами и средствами.

На практике используются различные типы лицензионных договоров. Это зависит от предмета договора, способа охраны лицензионного предмета, объема передаваемых прав, вида лицензии.

Права на коммерческое использование могут быть переданы на изобретения, защищенные охранным документом, ноу-хау, полезные модели, промышленные образцы, товарные знаки, программы ЭВМ, базы данных, топологии интегральных схем. Перечисленные инновационные объекты и образуют предмет лицензии.

По характеру и объему прав на использование технологий различают три вида лицензий.

Простая лицензия (неисключительная) дает право лицензиару самостоятельного использования лицензии и выдачи аналогичных лицензий любым заинтересованным лицам.

Исключительная лицензия предусматривает монопольное право лицензиата использовать технологию (изобретение и т. п.) на данной территории. При этом лицензиар отказывается от самостоятельного использования лицензии и ее продажи на этой территории. Исключение составляют случаи, когда лицензиар может сохранить за собой право на использование предмета лицензии в части, не передаваемой лицензиату.

Полная лицензия означает, что к лицензиату переходят все имущественные права, вытекающие из предмета лицензии, на весь срок действия лицензионного соглашения. В этом случае лицензиар отказывается на этот срок от ее самостоятельного использования. Когда исключительная лицензия сопровождается оговорками, ограничивающими права лицензиата, то ее называют ограниченно исключительной.

Наличие охранного документа на предмет лицензии (способ охраны) дифференцирует лицензии на патентные и беспатентные. Если предмет лицензии защищен охранным документом, такая лицензия называется патентной. Наличие охранного документа на предмет лицензии позволяет лицензиару повысить цену предоставляемой лицензии.

Беспатентная лицензия – это ситуация, когда охранный документ на предмет лицензии отсутствует. Их число растет при инвестиционном сотрудничестве и продаже проектов, образцов новой техники и технологии. Отсутствие правовой защиты может быть обусловлено сознательным отказом владельца ноу-хау от оформления патента (сохранить в секрете) или нарушением процедуры патентования (потеря новизны из-за преждевременной публикации сущности разработки в печати).

Возвратная лицензия – это лицензия, предоставляющая ее продавцу (лицензиару) право на использование усовершенствований предмета лицензии, когда эти усовершенствования осуществил лицензиат. По возвратной лицензии оформляется отдельная статья лицензионного договора «Улучшения и совершенствования».

Перекрестная лицензия (кросс-лицензия) – лицензия, предоставляемая в случаях, когда патентообладатели не могут использовать защищенные объекты промышленной собственности без нарушения прав друг друга. Взаимное нарушение исключительных прав возникает, когда охранные документы на группу разработок, имеющих единый изобретательский замысел, принадлежат разным владельцам. Взаимное предоставление кросс-лицензий является выходом из данной ситуации. Перекрестное лицензирование получило развитие со второй половины 70-х – начала 80-х гг. в связи с расширением масштабов научно-технического сотрудничества между независимыми фирмами и международным обменом технологиями.

Принудительная лицензия предоставляется заинтересованным лицам при длительном неиспользовании запатентованного предмета (изобретений, промышленных образцов в течение 4-х лет, полезных моделей – в течение 3-х лет с момента выдачи охранного документа). Принудительные лицензии выдаются без согласия патентовладельца по решению судебных органов (Высшей патентной палаты). По объему передаваемых прав принудительная лицензия аналогична неисключительной.

Обязательная лицензия предоставляется по решению Правительства РФ в интересах обороны и национальной безопасности без согласования с патентообладателем с последующей выплатой соразмерной компенсации.

Открытая лицензия означает, что лицензиар обязан предоставить право на использование объекта лицензии любому заинтересованному лицу.

Передача прав на охраняемый объект по лицензии осуществляется на коммерческой основе. Продавец лицензии после совершения сделки получает лицензионное вознаграждение. Это могут быть платежи на базе роялти, паушальные платежи, комбинированные платежи. Платежи на основе роялти осуществляются в виде процентных отчислений или фиксированных сумм, выплачиваемых с единицы произведенной по лицензии продукции. Размер роялти составляет от 1 до 10 % от продажной цены лицензии. При этой схеме выплаты лицензионного вознаграждения владелец лицензии получает свое вознаграждение только после освоения предприятием лицензионного продукта и вывода его на рынок. Для защиты интересов продавца лицензии в договор могут быть включены обязательства лицензиата по минимально гарантированным платежам, которые выплачиваются в случае, если лицензионная продукция не будет произведена.

Паушальный платеж представляет единовременный или поэтапный платеж фиксированной суммы вознаграждения по лицензионному договору. Возможны комбинированные платежи лицензионного вознаграждения: сочетание паушальных платежей и платежей на базе роялти, что должно отвечать интересам обеих сторон лицензионного договора.

Продажа лицензий на внешнем рынке является внешнеторговой сделкой, которая имеет наиболее высокую валютную эффективность. Никто и ничто не может так объективно и убедительно подтвердить высокое качество новой техники и технологии, как продажа зарубежным покупателям лицензии на ее использование, особенно в развитые страны. Среди экспортеров лицензий лидирующее положение на международном рынке занимают США. В большинстве стран объем затрат на импорт лицензий превышает валютные поступления от их экспорта. Ведущие страны Запада контролируют 87 % всех зарегистрированных в мире патентов.

3.4. Защита инноваций как объектов интеллектуальной собственности

Законодательство РФ об авторском праве и смежных правах основывается на Конституции РФ и состоит из Гражданского кодекса РФ, Закона РФ «Об авторском праве и смежных правах» (от 9 июля 1993 г., № 5351, в редакции ФЗ от 19 июля 1995 г., № 110-ФЗ и от 20 июля 2004 г., № 72-ФЗ), Закона РФ от 23 сентября 1992 г., № 3523-1 «О правовой охране программ для электронных вычислительных машин и баз данных» (в редакции от 20 июля 2004 г.).

Авторское право – это совокупность норм права, регулирующих правоотношения, связанные с созданием и использованием определенного интеллектуального продукта. Авторское право распространяется на произведения науки, литературы и искусства, являющиеся результатом творческой деятельности, независимо от их назначения и достоинств. Оно распространяется как на обнародованные, так и на не обнародованные произведения, существующие в какой-либо объективной форме. Авторское право предусматривает исключительное право автора оригинальных научных, литературных, художественных и других произведений размножать их любыми методами и продавать. Авторское право принадлежит автору пожизненно и 70 лет после его смерти (ст. 27 закона «Об авторском праве»). Авторское право не распространяется на идеи, методы, процессы, системы, способы, концепции, принципы, открытия, факты, любые творческие результаты, независимо от формы, назначения и достоинств интеллектуального продукта.

По мере углубления рыночных отношений в стране все большее значение приобретает охрана коммерческой тайны. Коммерческая тайна – это конфиденциальность информации, позволяющая ее обладателю при определенных обстоятельствах увеличить доходы, избежать неоправданных расходов, сохранить положение на рынке товаров, работ, услуг или получить иную коммерческую выгоду. Принятый в июле 2004 г. Федеральный закон «О коммерческой тайне» (29 июля 2004 г., № 98-ФЗ) регулирует отношения, связанные с отнесением информации к коммерческой тайне, передачей такой информации, охраной ее конфиденциальности в целях обеспечения баланса интересов обладателей информации, содержащей коммерческую тайну, и других участников регулируемых отношений, в том числе государства, на рынке товаров, работ, услуг и предупреждения недобросовестной конкуренции, а также определяет сведения, которые не могут составлять коммерческую тайну.

Коммерческую тайну составляет различная научно-техническая, технологическая, производственная, финансово-экономическая или иная информация (в том числе составляющая секреты производства (ноу-хау)), которая имеет действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности ее третьим лицам, к которой нет свободного доступа на законном основании и в отношении которой обладателем такой информации введен режим коммерческой тайны. Сведения, которые не могут составлять коммерческую тайну, это сведения, содержащиеся в учредительских документах и документах, дающих право на осуществление предпринимательской деятельности, сведения о составе имущества (для не частных предприятий), о загрязнении окружающей среды, о численности и составе работников, системе оплаты труда, о размере и структуре доходов и др.

Закон о коммерческой тайне предусматривает способы защиты конфиденциальной информации, санкции за нарушение прав на коммерческую тайну.

Необходимо разграничивать правовую охрану и защиту прав интеллектуальной собственности. Под охраной обычно понимается установление общего правового режима собственности, в силу которого носитель права может извлекать выгоды при его осуществлении. Под защитой следует понимать меры, которые предпринимаются, когда субъективные права нарушены или оспорены.

В Российской Федерации защита прав на объекты интеллектуальной собственности осуществляется:

• в административном порядке (посредством обращения в Палату по патентным спорам федерального органа исполнительной власти по интеллектуальной собственности, федеральный антимонопольный орган (территориальный орган)) с возможностью последующего обжалования решений, принятых в административном порядке, в суд;

• судебном порядке (судами общей юрисдикции, арбитражными судами); посредством внегосударственной формы защиты прав (в третейских судах).

Под защитой авторских прав в российской юридической науке понимается совокупность мер, направленных на признание или оспаривание. Кроме подачи иска в суд общей юрисдикции или арбитражный суд право на судебную защиту авторских прав может быть реализовано путем обращения в Конституционный суд РФ.

3.5. Правовое регулирование интеллектуальной собственности

Законодательство об интеллектуальной собственности носит комплексный характер и включает, помимо специальных законов Российской Федерации, указов Президента и постановлений Правительства Российской Федерации по отдельным правовым институтам интеллектуальной собственности, нормы гражданского, финансового, налогового, административного, уголовного, уголовно-процессуального и других отраслей права.

Правовое регулирование интеллектуальной собственности осуществляется как нормами национального законодательства, так и международными нормами. Пунктом 4 ст. 15 Конституции Российской Федерации предусмотрено, что международные договоры Российской Федерации являются составной частью ее правовой системы и если международным договором Российской Федерации установлены иные правила, чем предусмотренные законом, то применяются правила международного договора.

Основополагающими в области правовой охраны, защиты и использования результатов интеллектуальной деятельности стали принятые в 1992–1993 гг. специальные законы:

• Патентный закон Российской Федерации от 23 сентября 1992 г. № 3517-1.

• Закон Российской Федерации «О товарных знаках, знаках обслуживания и наименованиях мест происхождения товаров» от 23 сентября 1992 г. № 3520-1.

• Закон Российской Федерации «О правовой охране программ для электронных вычислительных машин и баз данных» от 23 сентября 1992 г. № 3525-1.

• Закон Российской Федерации «О правовой охране топологий интегральных микросхем» от 23 сентября 1992 г. № 3526-1.

• Закон Российской Федерации «Об авторском праве и смежных правах» от 9 июня 1993 г. № 5351-1.

• Закон Российской Федерации «О селекционных достижениях» от 6 августа 1993 г. № 5605-1.

• Закон Российской Федерации «О государственной тайне» от 27 июля 1993 г. № 5485-1.

• Закон Российской Федерации «О коммерческой тайне» от 29 июля 2004 г. № 98-ФЗ.

Дополнительная информация:

• Постановление Правительства РФ от 02.02.2001 № 91 «Об использовании научными организациями части прибыли, остающейся в их распоряжении, на проведение и развитие научно – исследовательских и опытно-конструкторских работ»;

• Письмо Государственного таможенного комитета Российской Федерации от 06.08.2001 № 01–06/31138 «О контроле таможенной стоимости товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности»;

• Письмо Государственного таможенного комитета Российской Федерации от 16.11.2000 № 01–06/33259 «О защите прав интеллектуальной собственности»;

• Постановление Правительства РФ от 10.10.2000 № 761 «О правилах использования средств, поступающих в 2000 году в доход федерального бюджета от распоряжения принадлежащими Российской Федерации правами на результаты научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ военного, специального и двойного назначения»;

• Международные договоры заключаются от имени Российской Федерации (межгосударственные договоры), от имени Правительства РФ (межправительственные договоры) и от имени федеральных органов исполнительной власти (межправительственные договоры).

Важнейшими международно-правовыми актами общего значения являются Конвенция, учреждающая Всемирную организацию интеллектуальной собственности (Стокгольм, 14 июля 1967 г.), и Парижская конвенция об охране промышленной собственности (Париж, 20 марта 1883 г.).

Конвенция объединяет международные союзы в области охраны исключительных прав независимо от круга охраняемых в рамках соответствующего союза объектов. Она не содержит конкретных обязательств ее участников в области регулирования правового режима отдельных объектов интеллектуальной собственности. Основная деятельность ВОИС заключается в регистрации международных заявок на изобретения и полезные модели, в международной регистрации товарных знаков, а также в разработке программ содействия сотрудничеству стран-участниц в сфере интеллектуальной собственности.

Международными документами, включающими правовое регулирование в области промышленной собственности, являются:

• Парижская конвенция по охране промышленной собственности (Париж, 20 марта 1883 г.);

• Договор о патентной кооперации (Вашингтон, 19 июня 1970 г.);

• Страсбургское соглашение о международной патентной классификации (24 марта 1971 г.);

• Локарнское соглашение, устанавливающее международную классификацию промышленных образцов (8 октября 1968 г.);

• Гаагское соглашение о международном депонировании и промышленных образцах;

• Будапештский договор о международном признании депонирования микроорганизмов для целей патентной процедуры (28 апреля 1977 г.);

• Мадридское соглашение о международной регистрации знаков от 14 апреля 1891 г., Протокол к Мадридскому соглашению о международной регистрации знаков от 28 июня 1989 г.;

• Договор о законах по товарным знакам от 27 октября 1994 г.;

• Ниццкое соглашение о международной классификации товаров и услуг для регистрации знаков от 15 июня 1957 г.;

• Европейская патентная конвенция 1973 г. (вступила в силу 1 июня 1978 г.);

• Евразийская патентная конвенция (Москва, 9 сентября 1994 г.).

Парижская конвенция содержит перечень объектов, подпадающих под режим охраны промышленной собственности (объекты патентного права и средства индивидуализации юридических лиц и результатов их деятельности), и раскрывает содержание понятия «промышленная собственность».

Основная цель конвенции – облегчить гражданам и юридическим лицам взаимную защиту прав на охраняемые объекты промышленной собственности. Парижская конвенция для России действует с 1 июля 1965 г.

Россия стала участницей Договора о патентной кооперации с 29 марта 1978 г. Данный договор призван упростить и удешевить национальную процедуру выдачи патента на изобретение или полезную модель. В этих целях предусмотрена возможность подачи одной так называемой международной заявки, в которой указываются все страны, где заявитель испрашивает охрану. Международная заявка (в трех экземплярах) направляется в одно из патентных ведомств, на которые в соответствии с договором возложены функции «Получающего ведомства».

Европейская патентная конвенция предусматривает выдачу европейского патента. В рамках конвенции создано Европейское патентное ведомство в г. Мюнхене. Этот международный орган ведет всю работу, связанную с рассмотрением заявок на европейский патент и его выдачей. Патент действует во всех договаривающихся странах (которые были указаны в заявке) как национальный.

В рамках СНГ действует Евразийская патентная конвенция 1993 г. Открыта для всех государств – членов ООН, связанных

Парижской конвенцией 1883 г. и Вашингтонским договором 1970 г. Нормы конвенции вводят единую евразийскую заявку и единый евразийский патент; в соответствии с конвенцией созданы Евразийская патентная организация и Евразийское патентное ведомство.

Мадридская конвенция о международной регистрации фабричных и товарных знаков 1891 г. (ред. 1979 г., Протокол 1989 г.). Конвенция предусматривает охрану знаков во всех государствах-участниках без их регистрации в каждом государстве.

Международными документами в области авторского права и смежных прав являются:

Бернская конвенция об охране литературных и художественных произведений от 9 сентября 1886 г. Вступила в действие

5 декабря 1887 г. Россия присоединилась к конвенции с 13 марта 1995 г. Конвенция закрепляет национальный режим наряду с предоставлением возможности пользоваться правами, предусмотренными самой конвенцией, которая содержит значительную группу унифицированных норм материального права. Основное содержание авторских прав определяется национальным законодательством, включая систему судебной защиты.

Всемирная конвенция об авторском праве была заключена

6 сентября 1952 г. (Женевская конвенция) и пересмотрена в Париже 24 июля 1971 г. Советский Союз присоединился к Женевской конвенции (в ред. 1952 г.) в мае 1973 г. К ее новой парижской редакции 1971 г. Россия присоединилась в 1995 г.

Конвенция закрепляет принцип национального режима для произведений авторов из стран – участниц конвенции (как выпущенных, так и не выпущенных в свет) и для авторов – граждан других стран, произведения которых были впервые выпущены в свет в стране-участнице. 13 марта 1995 г. Россия стала участницей Конвенции об охране интересов производителей фонограмм от незаконного воспроизводства их фонограмм, заключенной в Женеве 29 октября 1971 г. Конвенция объединяет усилия стран-учредителей для борьбы с пиратством – незаконным (без согласия производителя) производством и распространением копий фонограмм, включая ввоз таких копий с целью их распространения (ст. 2).

26 мая 2003 г. Россия стала участницей Международной конвенции об охране прав исполнителей, изготовителей фонограмм и вещательных организаций, подписанной в Риме 26 октября 1961 г.

Римская конвенция направлена на согласование интересов обладателей охраняемых смежных прав, которые сталкиваются при создании определенных произведений.

3.6. Определение стоимости инноваций: принципы, подходы, методы

В условиях современной российской экономики для ряда объектов, таких как «ноу-хау», «деловая репутация», средства индивидуализации (фирменные наименования, товарные знаки, знаки обслуживания, наименование мест происхождения товара, доменные имена), провести строго обоснованную оценку достаточно сложно. Проблемы могут возникать в связи с недостатком объективной информации о состоянии конъюнктуры соответствующих сегментов рынка, при прогнозировании конкурентоспособности данного объекта и моделировании его жизненного цикла. В процессе деятельности предприятия интеллектуальная собственность может в значительной степени влиять на экономические показатели деятельности предприятия. Она может выступать в качестве вклада в уставный капитал или в качестве нематериальных активов. Использование интеллектуальной собственности в качестве вклада в уставный капитал позволяет обеспечить значительный по размерам уставный капитал без отвлечения денежных средств с последующей амортизацией нематериальных активов и постепенным замещением их реальными денежными средствами. При этом амортизационные отчисления остаются в распоряжении предприятия, включаются в себестоимость продукции и не облагаются налогом на прибыль. Интеллектуальную собственность можно также использовать в качестве залога наравне с другим имуществом предприятия (или физического лица) при получении кредитов.

Кроме того, использование результатов проведенной оценки интеллектуальной собственности позволяет получить дополнительные доходы за передачу прав на использование объектов интеллектуальной собственности, а также обеспечит обоснование расценок на продукцию инновационной деятельности предприятия в зависимости от объема передаваемых прав на использование объекта интеллектуальной собственности. Стоимость услуг по оценке объектов интеллектуальной собственности не зависит от стоимости объекта, а определяется трудозатратами оценщика.

В настоящее время действуют методические рекомендации по определению рыночной стоимости интеллектуальной собственности, разработанные и утвержденные Минимущества России от 26 ноября 2002 г. № СК-4/21297 в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 6 июля 2001 г. № 519 «Об утверждении стандартов оценки».

При определении рыночной стоимости руководствуются принципами:

• рыночную стоимость имеют объекты оценки, способные удовлетворять конкретные потребности при их использовании в течение определенного периода времени (принцип полезности);

• рыночная стоимость объекта оценки зависит от спроса и предложения на рынке и характера конкуренции продавцов и покупателей (принцип спроса и предложения);

• рыночная стоимость объекта оценки не может превышать наиболее вероятные затраты на приобретение объекта эквивалентной полезности (принцип замещения);

• рыночная стоимость объекта оценки зависит от ожидаемой величины, продолжительности и вероятности получения доходов (выгод), которые могут быть получены за определенный период при наиболее эффективном его использовании (принцип ожидания);

• рыночная стоимость объекта оценки изменяется во времени и определяется на конкретную дату (принцип изменения);

• рыночная стоимость объекта оценки зависит от внешних факторов, определяющих условия их использования, например, обусловленных действием рыночной инфраструктуры, международного и национального законодательства, политикой государства в области интеллектуальной собственности, возможностью и степенью правовой защиты и других (принцип внешнего влияния);

• рыночная стоимость интеллектуальной собственности определяется исходя из наиболее вероятного использования интеллектуальной собственности, являющегося реализуемым, экономически оправданным, соответствующим требованиям законодательства, финансово осуществимым и в результате которого расчетная величина стоимости интеллектуальной собственности будет максимальной (принцип наиболее эффективного использования). Наиболее эффективное использование интеллектуальной собственности может не совпадать с ее текущим использованием.

При определении рыночной стоимости интеллектуальной собственности следует учитывать нематериальный, уникальный характер объекта оценки; текущее использование объекта интеллектуальной собственности; возможные отрасли использования, наиболее вероятные емкость и долю рынка, издержки на производство и реализацию продукции, выпускаемую с использованием объекта интеллектуальной собственности, объем и временную структуру инвестиций, требуемых для освоения и использования объекта интеллектуальной собственности в той или иной отрасли; риски освоения и использования объекта интеллектуальной собственности в различных отраслях, в том числе риски недостижения технических, экономических, эксплуатационных и экологических характеристик, риски недобросовестной конкуренции и другие; стадии разработки и промышленного освоения объекта интеллектуальной собственности; возможность и степень правовой защиты; объем передаваемых прав и других условий договоров о создании и использовании объекта интеллектуальной собственности; способ выплаты вознаграждения за использование объекта интеллектуальной собственности.

Подходы к оценке интеллектуальной собственности. При оценке рыночной стоимости интеллектуальной собственности оценщик обязан использовать (или обосновать отказ от использования) доходный, сравнительный и затратный подходы к оценке.

1.  Использование доходного подхода. Использование этого подхода осуществляется при условии возможности получения доходов (выгод) от использования интеллектуальной собственности.

Доходом от использования интеллектуальной собственности является разница за определенный период между денежными поступлениями и денежными выплатами (далее – денежный поток), получаемая правообладателем за предоставленное право использования интеллектуальной собственности.

Основными формами денежных поступлений являются платежи за предоставленное право использования интеллектуальной собственности, например, роялти, паушальные платежи и другие.

Основными формами выгод от использования интеллектуальной собственности являются:

• экономия затрат на производство и реализацию продукции (работ, услуг) и/или на инвестиции в основные и оборотные средства, в том числе фактическое снижение затрат, отсутствие затрат на получение права использования интеллектуальной собственности (например, отсутствие лицензионных платежей, отсутствие необходимости выделения из прибыли наиболее вероятной доли лицензиара);

• увеличение цены единицы выпускаемой продукции (работ, услуг);

• увеличение физического объема продаж выпускаемой продукции (работ, услуг);

• снижение выплат налогов и / или иных обязательных платежей;

• сокращение платежей в счет обслуживания долга;

• снижение риска получения денежного потока от использования объекта оценки;

• улучшение временной структуры денежного потока от использования объекта оценки;

• различные комбинации указанных форм.

Выгоды от использования оцениваемой интеллектуальной собственности определяются на основе прямого сопоставления величины, риска и времени получения денежного потока от использования интеллектуальной собственности с величиной, риском и временем получения денежного потока, который получил бы правообладатель при неиспользовании интеллектуальной собственности.

Определение рыночной стоимости интеллектуальной собственности с использованием доходного подхода осуществляется путем дисконтирования или капитализации денежных потоков от использования интеллектуальной собственности.

Для объектов оценки, приносящих за равные периоды времени денежные потоки от использования интеллектуальной собственности, не равные по величине между собой, величина стоимости определяется путем дисконтирования будущих денежных потоков от использования интеллектуальной собственности.

Определение рыночной стоимости интеллектуальной собственности, основанное на дисконтировании, включает следующие основные процедуры:

• определение величины и временной структуры денежных потоков, создаваемых использованием интеллектуальной собственности;

• определение величины соответствующей ставки дисконтирования;

• расчет рыночной стоимости интеллектуальной собственности путем дисконтирования всех денежных потоков, связанных с использованием интеллектуальной собственности.

При этом под дисконтированием понимается процесс приведения всех будущих денежных потоков от использования интеллектуальной собственности к дате проведения оценки по определенной оценщиком ставке дисконтирования.

При расчете ставки дисконтирования для денежных потоков, создаваемых оцениваемой интеллектуальной собственностью, следует учитывать безрисковую ставку отдачи на капитал; величину премии за риск, связанный с инвестированием капитала в приобретение оцениваемой интеллектуальной собственности; ставки отдачи на капитал аналогичных по уровню риска инвестиций.

При этом безрисковая ставка отдачи на капитал определяется как ставка отдачи при наименее рискованном вложении капитала (например, ставка доходности по депозитам банков высшей категории надежности или ставка доходности к погашению по государственным ценным бумагам).

Для объектов оценки, приносящих за равные периоды времени денежные потоки от использования интеллектуальной собственности, равные по величине между собой или изменяющиеся одинаковыми темпами, величина стоимости определяется путем капитализации будущих денежных потоков от использования интеллектуальной собственности.

Определение рыночной стоимости интеллектуальной собственности, основанное на капитализации, включает следующие основные процедуры:

• определение денежных потоков, создаваемых использованием интеллектуальной собственности;

• определение величины соответствующей ставки капитализации денежных потоков от использования интеллектуальной собственности;

• расчет рыночной стоимости интеллектуальной собственности путем капитализации денежных потоков от использования интеллектуальной собственности.

Под капитализацией понимается определение на дату проведения оценки стоимости всех будущих равных между собой или изменяющихся с одинаковым темпом величин денежных потоков от использования интеллектуальной собственности за равные периоды времени. Расчет производится путем деления величины денежного потока от использования интеллектуальной собственности за первый после даты проведения оценки период на определенную оценщиком соответствующую ставку капитализации.

При расчете ставки капитализации для денежных потоков, создаваемых оцениваемой интеллектуальной собственностью, следует учитывать величину ставки дисконтирования (отдачи на капитал); наиболее вероятный темп изменения денежных потоков от использования интеллектуальной собственности и наиболее вероятное изменение ее стоимости (например, при уменьшении стоимости интеллектуальной собственности в связи с сокращением оставшегося срока ее полезного использования – учитывать возврат капитала, инвестированного в приобретение интеллектуальной собственности).

Ставка капитализации для денежных потоков, создаваемых оцениваемой интеллектуальной собственностью, может определяться путем деления величины денежного потока, создаваемого аналогичной интеллектуальной собственностью, на ее цену.

2.  Использование сравнительного подхода. Использование этого подхода осуществляется при наличии достоверной и доступной информации о ценах аналогов объекта оценки (далее – аналог) и действительных условиях сделок с ними. При этом может использоваться информация о ценах сделок, предложений и спроса.

Определение рыночной стоимости с использованием сравнительного подхода включает следующие основные процедуры:

• определение элементов, по которым осуществляется сравнение объекта оценки с аналогами (далее – элементов сравнения);

• определение по каждому из элементов сравнения характера и степени отличий каждого аналога от оцениваемой интеллектуальной собственности; определение по каждому из элементов сравнения корректировок цен аналогов, соответствующих характеру и степени отличий каждого аналога от оцениваемой интеллектуальной собственности;

• корректировка по каждому из элементов сравнения цен каждого аналога, сглаживающая их отличия от оцениваемой интеллектуальной собственности;

• расчет рыночной стоимости интеллектуальной собственности путем обоснованного обобщения скорректированных цен аналогов.

К элементам сравнения относят факторы стоимости объекта оценки:

• объем оцениваемых имущественных прав на объекты интеллектуальной собственности;

• условия финансирования сделок с интеллектуальной собственностью (соотношение собственных и заемных средств, условия предоставления заемных средств);

• изменение цен на интеллектуальную собственность за период с даты заключения сделки с аналогом до даты проведения оценки;

• отрасль, в которой были или будут использованы объекты интеллектуальной собственности;

• территория, на которую распространяется действие предоставляемых прав;

• физические, функциональные, технологические, экономические характеристики аналогичных с оцениваемым объектов;

• спрос на продукцию, которая может производиться или реализовываться с использованием интеллектуальной собственности;

• наличие конкурирующих предложений;

• относительный объем реализации продукции (работ, услуг), произведенной с использованием интеллектуальной собственности;

• срок полезного использования интеллектуальной собственности;

• уровень затрат на освоение интеллектуальной собственности;

• условия платежа при совершении сделок с интеллектуальной собственностью;

• обстоятельства совершения сделок с интеллектуальной собственностью.

Величины корректировок цен определяются способами:

• прямым попарным сопоставлением цен аналогов, отличающихся друг от друга только по одному элементу сравнения, и определением на базе полученной таким образом информации корректировки по данному элементу сравнения; прямым попарным сопоставлением дохода (выгоды) двух аналогов, отличающихся друг от друга только по одному элементу сравнения, и определением путем капитализации разницы в доходах корректировки по данному элементу сравнения;

• путем определения затрат, связанных с изменением характеристики элемента сравнения, по которому аналог отличается от объекта оценки;

• экспертным обоснованием корректировок цен аналогов.

3.  Использование затратного подхода. Этот подход к оценке интеллектуальной собственности основан на определении затрат, необходимых для восстановления или замещения объекта оценки с учетом его износа.

Определение рыночной стоимости с использованием затратного подхода, как правило, включает следующие основные процедуры:

• определение суммы затрат на создание нового объекта, аналогичного объекту оценки;

• определение величины износа объекта оценки по отношению к новому аналогичному объекту оценки;

• расчет рыночной стоимости объекта оценки путем вычитания из суммы затрат на создание нового объекта, аналогичного объекту оценки, величины износа объекта оценки.

Сумма затрат на создание нового объекта, аналогичного объекту оценки, включает в себя прямые и косвенные затраты, связанные с созданием интеллектуальной собственности и приведением ее в состояние, пригодное к использованию, а также прибыль инвестора – величину наиболее вероятного вознаграждения за инвестирование капитала в создание интеллектуальной собственности.

Сумма затрат на создание нового объекта, аналогичного оцениваемому объекту интеллектуальной собственности, может быть определена путем индексации фактически понесенных правообладателем в прошлом затрат на создание оцениваемого объекта интеллектуальной собственности или путем калькулирования в ценах и тарифах, действующих на дату оценки, всех ресурсов (элементов затрат), необходимых для создания аналогичного объекта интеллектуальной собственности. При проведении индексации следует руководствоваться индексами изменения цен по элементам затрат.

Прибыль инвестора может быть рассчитана исходя из ставок отдачи на капитал при его наиболее вероятном аналогичном по уровню риска инвестировании и периода времени, необходимого для создания оцениваемой интеллектуальной собственности.

Общие рекомендации по проведению оценки. Оценку стоимости интеллектуальной собственности рекомендуется проводить в соответствии с методическими основами использования различных подходов к оценке интеллектуальной собственности.

Итоговая величина стоимости объекта оценки определяется оценщиком путем обоснованного обобщения результатов расчета стоимости интеллектуальной собственности, полученных при использовании различных подходов к оценке.

Результаты оценки должны быть оформлены в виде письменного отчета об оценке. В отчет об оценке стоимости интеллектуальной собственности рекомендуется включать:

• формулировку цели оценки и планируемого использования результатов оценки;

• описание допущений, ограничений и всех возможных особых обстоятельств, условий, существенных для выполнения оценки и понимания полученных результатов;

• описание объекта оценки (область применения, объем передаваемых прав, а также физические, функциональные, технологические, экономические и другие характеристики);

• описание правомерности использования оцениваемого объекта (при наличии правоустанавливающего документа указание его реквизитов);

• описание продукции (работ, услуг), производимых с использованием оцениваемого объекта;

• описание результатов анализа рынка продукции (работ, услуг), производимой и реализуемой с использованием оцениваемого объекта;

• описание источников получения доходов (выгод) от использования оцениваемого объекта;