Управление задолженностью. Стратегии взыскания долгов и защиты от кредиторов Малкин Олег
Таким образом, кредитор может получить поистине драгоценное время для совершения необходимых исполнительных действий. В этих же целях его специалисты, в частности, помогут должнику составить грамотный отзыв на заявление о признании должника банкротом и сделать попытку убедить суд принять решение об отказе в признании должника банкротом, а также выполнят необходимые меры для предупреждения банкротства.
Если избежать банкротства дебитора невозможно либо нет взаимопонимания с его стороны, кредитор должен принять максимально эффективное участие во всех процедурах банкротства. Во-первых, необходимо учитывать, что каждый из конкурсных кредиторов обладает на собрании кредиторов количеством голосов, пропорциональным сумме его требований по денежным обязательствам и (или) обязательным платежам, признаваемым в соответствии с условиями Закона о банкротстве, установленными на дату проведения собрания кредиторов. Решение принимается собранием кредиторов большинством голосов конкурсных кредиторов, присутствующих на собрании кредиторов. Исключение предусмотрено только для некоторых весьма важных решений, которые должны приниматься большинством от общего числа голосов конкурсных кредиторов. Следовательно, чтобы голос организации был весомым на собрании кредиторов, необходимо добиться своевременного и максимально возможного признания обоснованности требований в судебном либо внесудебном порядке (подписание акта сверки расчетов и т. п.).
Во-вторых, в ходе банкротства многое зависит от арбитражного управляющего, поэтому необходимо не упустить шанс выдвинуть на эту должность «своего» человека. В-третьих, на этапе введения наблюдения необходимо предпринять эффективные варианты обеспечения требований кредиторов. Среди них могут быть наложение ареста на имущество должника, запрет на совершение каких-либо сделок без согласия внешнего управляющего, обязательство передать ценные бумаги, валютные ценности и иное имущество должника на хранение третьим лицам, отстранение руководителя должника от должности.
В-четвертых, при нехватке имущества должника, необходимого для удовлетворения всех требований кредиторов, в их интересах проследить (возможно, с приглашением сторонних специалистов), чтобы арбитражным управляющим были своевременно и эффективно приняты все меры, направленные на полное удовлетворение требований кредиторов. Например, чтобы была досконально проведена работа по выявлению и признанию недействительными всех сделок, которые совершены в течение шести месяцев, предшествовавших подаче заявления о признании должника банкротом, если они направлены на реализацию имущества организации по заниженной цене либо совершены на иных льготных условиях; связаны с выплатой (выделом) доли (пая) в имуществе должника в связи с его выходом из состава участников; содержат хоть малейший признак предпочтительного удовлетворения требований одних кредиторов перед другими; совершены с заинтересованным лицом и повлекли убытки. Результатом признания недействительными таких сделок является возврат всего полученного по ним либо уплата денежного эквивалента.
Кроме того, при осуществлении своих полномочий конкурсный управляющий вправе предъявлять требования к третьим лицам, которые могут нести субсидиарную ответственность по обязательствам должника в связи с доведением его до банкротства.
Но самое главное – при грамотном подходе кредитор может воспользоваться банкротством своего (и не только своего) должника как одним из весьма дешевых способов расширения собственного бизнеса, получения дополнительной прибыли и (или) увеличения производственной имущественной базы. Среди мер, направленных на удовлетворение требований кредиторов, законодательством предусмотрена продажа всего предприятия (бизнеса) должника как имущественного комплекса, включая земельные участки, здания, сооружения, продукцию, права требования, фирменное наименование, товарные знаки. Но в состав предприятия не включаются денежные обязательства и обязательные платежи (в том числе налоговые) должника. Во многих случаях существует возможность дешево приобрести действующее производственное предприятие (производственные мощности), выпускающее готовую продукцию, с запасами сырья и материалов, но без каких-либо долгов (перед контрагентами, бюджетом и т. п.).
Если иное не предусмотрено планом внешнего управления (либо иное не установлено собранием или комитетом кредиторов), продажа предприятия (бизнеса) проводится путем проведения открытых торгов в виде аукциона (либо с согласия комитета кредиторов или собрания кредиторов в виде конкурса). Если аукцион (конкурс) не состоялся из-за отсутствия покупателей, при наличии согласия комитета кредиторов или собрания кредиторов предприятие может быть продано без проведения повторных торгов, т. е. путем заключения договора купли-продажи.
Привлекательным в некоторых случаях может оказаться участие в аукционах и иных мероприятиях, направленных на реализацию прав требований должника или иных объектов его имущества (если предприятие не продается как единый имущественный комплекс).
Кредиторы, попытки которых по погашению дебиторской задолженности в ходе процедуры банкротства не увенчались успехом (полностью либо частично), имеют право предъявить свои требования к третьим лицам, получившим незаконно имущество (в том числе денежные средства) должника, в течение десяти лет после окончания производства по делу о банкротстве.
Механизм возврата просроченной задолженности должника в состоянии банкротства состоит из трех этапов: 1) возложение субсидиарной ответственности на головную компанию учредителей или топ-менеджеров; 2) оспаривание сделок должника, признание сделок недействительными; 3) подача руководителем должника заявления о признании должника банкротом.
Процесс признания арбитражным судом неспособности должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей – это признание юридического лица банкротом. Причем несостоятельность (банкротство) юридического лица наступило по вине его участников, собственника имущества и иных лиц, имеющих право давать указания.
Для субсидиарной ответственности учредителей (участников), собственника имущества юридического лица или других лиц по его обязательствам необходимыми условиями являются:
– наличие у соответствующего лица права давать обязательные для юридического лица указания либо возможности иным образом определять его действия (закон или учредительные документы);
– совершение этим лицом действий (или его бездействие), свидетельствующих об использовании принадлежащего ему права давать обязательные для юридического лица указания и (или) своих возможностей иным образом определять его действия (решения, протоколы общего собрания участников или акционеров);
– причинно-следственная связь между использованием соответствующим лицом своих прав и (или) возможностей в отношении юридического лица и действием самого юридического лица, повлекшим его несостоятельность (банкротство);
– вина лиц, имеющих право давать указания;
– недостаточность имущества юридического лица для расчетов с кредиторами (на основании оценки имущества).
К числу лиц, несущих субсидиарную ответственность, относятся:
– участники и иные лица, входящие в органы управления и наделенные соответствующими полномочиями;
– участники, владеющие значительной долей в уставном капитале и имеющие в силу этого возможность оказывать решающее влияние на принятие решений общим собранием участников (акционеров);
– собственник имущества, входящего в состав юридического лица (в основном для государственный и муниципальных унитарных предприятий);
– члены ликвидационной комиссии;
– иные лица, имеющие право давать указания (табл. 1).
До предъявления требований к лицу, которое в соответствии с законом, иными правовыми актами или условиями обязательства несет ответственность дополнительно к ответственности другого лица, являющегося основным должником (субсидиарную ответственность), кредитор должен предъявить требование к основному должнику. И только в том случае, когда основной должник откажется удовлетворить правомерное требование или не отреагирует на него в разумный (или установленный) срок, требование может быть предъявлено к лицу, несущему субсидиарную ответственность.
Для возложения субсидиарной ответственности, как правило, не требуется согласия лица, привлекаемого к такой ответственности, но субсидиарный должник отвечает перед кредитором на тех же основаниях, что и основной. Объем его ответственности не может превышать объема ответственности основного должника. Размер ответственности лиц, привлекаемых к субсидиарной ответственности, определяется исходя из разницы между размером требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, и денежными средствами, вырученными от продажи имущества должника.
Требования к третьим лицам, которые несут субсидиарную ответственность, предъявляет конкурсный управляющий (в этом случае конкурсное производство может быть отложено). Если он не предъявил такие требования, соответствующие исковые требования могут быть предъявлены к ним каждым из кредиторов или уполномоченным органом.
Оспаривание сделок должника, признание сделок недействительными производится в соответствии с Законом о банкротстве. Сделка, совершенная должником, в том числе до даты введения внешнего управления, может быть признана судом, арбитражным судом недействительной по заявлению внешнего управляющего (только от имени должника) по основаниям, предусмотренным федеральным законом.
Сделка, совершенная должником с заинтересованным лицом, признается судом, арбитражным судом недействительной по заявлению внешнего управляющего в случае, если в результате ее исполнения кредиторам или должнику были или могут быть причинены убытки. Если сделка с заинтересованным лицом была заключена должником с согласия собрания кредиторов в период финансового оздоровления и повлекла для должника убытки, она может быть признана недействительной по заявлению внешнего управляющего.
Сделка, заключенная или совершенная должником с отдельным кредитором или иным лицом после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и (или) в течение шести месяцев, предшествовавших подаче заявления о признании должника банкротом, может быть признана судом недействительной по заявлению внешнего управляющего или кредитора, если влечет за собой предпочтительное удовлетворение требований одних кредиторов перед другими. Сделка, совершенная должником – юридическим лицом в течение шести месяцев, предшествовавших подаче заявления о признании должника банкротом, и связанная с выплатой (выделом) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с его выходом из состава учредителей (участников) должника, по заявлению внешнего управляющего или кредитора может быть признана недействительной судом, арбитражным судом в случае, если ее исполнение нарушает права и законные интересы кредиторов. Может уменьшиться имущество должника, в чем кредиторы, конечно, не заинтересованы, но это не относится к акционерным обществам. В случае признания должника банкротом и открытия конкурсного производства учредитель (участник) должника признается кредитором третьей очереди.
Сделка, совершенная должником – юридическим лицом после принятия заявления о признании должника банкротом и связанная с выплатой (выделом) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с его выходом из состава учредителей (участников) должника, является ничтожной. В случае признания должника банкротом и открытия конкурсного производства требование такого учредителя (участника) должника погашается из имущества должника, оставшегося после полного удовлетворения всех требований кредиторов. Предельный срок выплаты доли – шесть месяцев по окончании финансового года (Закон об обществах с ограниченной ответственностью).
Требование внешнего управляющего о применении последствий недействительности ничтожной сделки может быть предъявлено в течение трех лет с начала ее исполнения (ст. 181 ГК).
При наличии признаков, свидетельствующих о банкротном состоянии должника, руководитель должника сам обязан подать заявление о признании должника банкротом (ст. 9 Закона о банкротстве). Когда удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения денежных обязательств должника в полном объеме перед другими кредиторами, заявление руководителя должника принимается арбитражным судом к рассмотрению независимо от наличия решения органа, уполномоченного в соответствии с учредительными документами должника на принятие решения о ликвидации должника, либо решения органа, уполномоченного собственником имущества должника – унитарного предприятия.
Условие для обращения в суд с заявлением о банкротстве. Лицо считается не способным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены. Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом при условии, что требования к должнику – юридическому лицу в совокупности составляют не менее 100 000 рублей, индивидуальному предпринимателю – не менее 10 000 рублей.
Для возбуждения дела о банкротстве по заявлению конкурсного кредитора, а также по заявлению уполномоченного органа по денежным обязательствам принимаются во внимание требования, подтвержденные вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда, третейского суда. Право на обращение в арбитражный суд возникает у конкурсного кредитора, уполномоченного органа по денежным обязательствам по истечении 30 дней с даты направления (предъявления к исполнению) исполнительного документа в службу судебных приставов и его копии должнику. Право на обращение в арбитражный суд возникает по истечении 30 дней с даты принятия решения.
Очередность удовлетворения требований кредиторов. Согласно Закону о банкротстве устанавливается следующая очередность кредиторов. Вне очереди за счет конкурсной массы погашаются следующие текущие обязательства:
– судебные расходы должника;
– расходы, связанные с выплатой вознаграждения арбитражному управляющему, реестродержателю;
– текущие коммунальные и эксплуатационные платежи, необходимые для осуществления деятельности должника;
– требования кредиторов, возникшие в период после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и до признания его банкротом, а также требования кредиторов по денежным обязательствам, возникшие в ходе конкурсного производства;
– задолженность по заработной плате, возникшая после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, и по оплате труда работников должника, начисленная за период конкурсного производства;
– иные связанные с проведением конкурсного производства расходы.
В случае, если прекращение деятельности организации должника или ее структурных подразделений может повлечь за собой техногенную и (или) экологическую катастрофу либо гибель людей, вне очереди погашаются расходы на проведение мероприятий по недопущению возникновения этих последствий.
Требования кредиторов по текущим денежным обязательствам должника, выраженным в иностранной валюте, удовлетворяются в порядке, установленном Законом о банкротстве. Очередность удовлетворения требований кредиторов по текущим денежным обязательствам должника определяется в соответствии с ГК.
Требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:
– в первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также компенсация морального вреда;
– во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих (работавших) по трудовому договору, и по выплате вознаграждений по авторским договорам;
– в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.
Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди, права требования по которым возникли до заключения соответствующего договора залога.
При оплате труда работников должника, продолжающих трудовую деятельность в ходе конкурсного производства, а также принятых на работу в ходе конкурсного производства, конкурсный управляющий должен производить удержания, предусмотренные законодательством (алименты, подоходный налог, профсоюзные и страховые взносы и др.), и платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральным законом.
Арбитражный суд принимает следующие меры по обеспечению требований кредиторов:
– накладывает арест на имущество или денежные средства;
– запрещает совершать определенные действия;
– запрещает другим лицам совершать определенные действия;
– приостанавливает взыскание по исполнительному документу;
– приостанавливает реализацию имущества.
Законом о банкротстве расширен перечень мер по обеспечению требований кредиторов и включены дополнительные меры. Так, арбитражный суд может запретить совершать без согласия арбитражного управляющего определенные сделки. Закон указывает перечень сделок, которые органы управления вправе совершать только с согласия временного управляющего. При этом суд должен указать характер или сумму сделок, для совершения которых требуется согласие временного управляющего (рис. 3).
Судебная практика
Суд отказал в удовлетворении заявления об установлении очередности уплаты текущих платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, так как требование Фонда социального страхования РФ, заявленное после закрытия реестра, не может быть включено в реестр кредиторов, но в то же время в силу прямого указания на то закона не подлежит удовлетворению и вне очереди. Отделение Пенсионного фонда РФ по Санкт-Петербургу и Ленинградской области в рамках дела о банкротстве ЗАО «Позитив» обратилось в арбитражный суд с заявлением об установлении очередности уплаты текущих платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование. Определением, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции, заявление Фонда как возражение кредитора по результатам рассмотрения его требования конкурсным управляющим признано необоснованным. Определением кассационной инстанции эти судебные акты также оставлены без изменения.
Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа указал следующее. Конкурсное производство в отношении общества открыто в 2001 году, а требование Фонда включает в себя обязательные платежи за 2002 год и девять месяцев 2003 года. Следовательно, требования Фонда по уплате обществом обязательных платежей возникли после открытия конкурсного производства. Порядок расчетов по таким требованиям установлен пунктом 4 статьи 114 Закона о банкротстве: требования по уплате обязательных платежей, возникшие после открытия конкурсного производства, удовлетворяются из имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, заявленных в установленный срок. Реестр требований кредиторов общества закрыт в 2001 году. Требование Фонда, заявленное после закрытия реестра, не может быть включено в реестр, но в то же время в силу указания Закона о банкротстве (ст. 114) не подлежит удовлетворению и вне очереди, вопреки доводам кассационной жалобы.
ГЛАВА 5
Взыскание денежных средств на основании исполнительного документа
К сожалению, сторонам не всегда удается договориться о решении возникших вопросов путем переговоров, и единственным способом достижения желаемого результата – получение задолженности – остается обращение с иском в суд. Конечно, это приводит к дополнительным расходам и потере деловых связей. Необходимо найти специалиста или компанию, которая специализировалась бы на таких спорах и могла посоветовать, как минимизировать затраты и сохранить деловое партнерство кредитора и должника.
Положительный исход судебного процесса – суд примет решение о взыскании с должника определенной денежной суммы. Часто приходилось сталкиваться с такими ситуациями, когда кредитор, получив решение суда и исполнительный лист, полагает, что основные трудности по взысканию задолженности позади, и он легко получит свои деньги. Однако на стадии исполнительного производства кредитора ожидают не меньшие, а может быть, большие трудности, чем в процессе судебного разбирательства.
5.1. Исполнительный документ
Основными нормативными правовыми актами, определяющими условия и порядок принудительного исполнения судебных актов судов общей юрисдикции и арбитражных судов, а также актов других органов, которым при осуществлении установленных законом полномочий предоставлено право возлагать на граждан, организации обязанности по передаче другим гражданам, организациям или в соответствующие бюджеты денежных средств и иного имущества либо совершению в их пользу определенных действий или воздержанию от их совершения, являются ГПК (раздел VII), АПК (раздел VII) и Закон об исполнительном производстве.
Эксклюзивное мнение эксперта:
О. Кутяева, юрисконсульт АКДИ «Экономика и жизнь»
В последнее время все больше обсуждается вопрос о необходимости реформирования ныне действующей системы законодательства об исполнительном производстве, которая содержит ряд недочетов и коллизий. Для повышения уровня защиты прав граждан и организаций, улучшения эффективности и результативности работы органов принудительного исполнения, обеспечения стабильности гражданско-правовых и публично-правовых отношений требуется обобщающий документ. Таким документом может стать Исполнительный кодекс РФ, который вобрал бы в себя проверенные временем положения законов об исполнительном производстве и о судебных приставах, а также устранил многочисленные недоработки и свел воедино разрозненные положения федерального законодательства, так или иначе регулирующие вопросы исполнительного производства.
Исполнительный документ – это надлежаще оформленный документ, выдаваемый арбитражными судами и судами общей юрисдикции, на основании которого возбуждается исполнительное производство и применяются меры принудительного исполнения.
Перечень исполнительных документов, на основании которых и осуществляется принудительное изъятие того или иного имущества у физических и (или) юридических лиц, является открытым в связи с тем, что законодательство постоянно меняется (рис. 4).
Применяются следующие меры принудительного исполнения:
– обращается взыскание на имущество должника;
– обращается взыскание на заработную плату, пенсию, стипендию и иные виды доходов должника;
– обращается взыскание на денежные средства должника и иное его имущество, находящееся у других лиц (запрещается взыскивать имущество, хотя и находящееся у должника, но принадлежащее на праве собственности другому лицу);
– изымаются у должника определенные исполнительным документом предметы и передаются взыскателю;
– применяются иные меры, предусмотренные законом.
Принудительное исполнение – это исполнение в установленном законом порядке надлежаще оформленного исполнительного документа, предъявляемого взыскателем лично или через службу судебных приставов-исполнителей.
Должник (в исполнительном производстве) – гражданин или организация, обязанные по исполнительному документу совершить определенные действия или воздержаться от их совершения.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.
Розыск имущества – важнейший этап процедуры обращения взыскания на имущество должника. Он состоит из группы процессуальных действий органов принудительного исполнения решения суда и заинтересованных лиц, объединенных общей целью.
В случае потери или утраты оригинала исполнительного документа основанием взыскания является его дубликат, выдаваемый судом или иным органом, вынесшим соответствующий акт.
Требованиями, предъявляемыми к оформлению исполнительного документа, являются реквизиты, которые должны быть обязательно отражены в этом документе и без которых его исполнение неосуществимо. Однако есть возможность исправления ошибок, т. е. приведение исполнительного документа к установленной форме.
Судебная практика
В жалобе Э. А. Сизикова оспаривается конституционность подпункта 4 пункта 1 статьи 8, статьи 10 Закона об исполнительном производстве. В соответствии с ними в исполнительном документе обязательно должны быть указаны наименования взыскателя организации и должника-организации, их адреса; фамилия, имя, отчество взыскателя-гражданина и должника-гражданина, их место жительства, дата и место рождения должника-гражданина и место его работы; в случае несоответствия исполнительного документа этим требованиям он возвращается взыскателю; устанавливаются случаи и порядок возвращения исполнительного документа. По мнению заявителя, вышеперечисленные нормы по смыслу, придаваемому им сложившейся правоприменительной практикой, препятствуют государственной, в том числе судебной, защите прав и свобод, а потому противоречат статьям 2, 3, 18, 19, 45, 46 и 55 Конституции РФ.
Секретариат Конституционного суда РФ в порядке части 2 статьи 40 Закона о Конституционном суде РФ ранее уведомлял заявителя о том, что его жалоба не соответствует требованиям Закона об исполнительном производстве.
Конституционный суд РФ, изучив представленные Э. А. Сизиковым материалы, не находит оснований для принятия его жалобы к рассмотрению. Статья 10 Закона об исполнительном производстве предусматривает, что возвращение исполнительного документа вследствие нарушения требований, предъявляемых к его оформлению, не препятствует повторному направлению этого документа судебному приставу-исполнителю после устранения выявленных недостатков (п. 3, 4 и 5). Постановление о возвращении исполнительного документа может быть обжаловано в соответствующий суд в 10-дневный срок (п. 6).
Следовательно, нельзя признать, что подпункт 4 пункта 1 статей 8 и 10 Закона об исполнительном производстве нарушается конституционное право Э. А. Сизикова на судебную защиту. Ссылка заявителя на статьи 2, 3, 18, 19 и 55 Конституции РФ является необоснованной и не может быть принята Конституционным судом РФ во внимание. Проверка же законности и обоснованности принятых по делу с участием заявителя судебных решений, а также действий должностных лиц к компетенции Конституционного суда РФ, установленной в статье 125 Конституции РФ и статье 3 Закона о Конституционном суде РФ, не относится (определение Конституционного суда РФ от 20 ноября 2003 г. № 401-О «Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Сизикова Эдуарда Анатольевича на нарушение его конституционных прав положениями статей 8, 10 Федерального закона «Об исполнительном производстве»).
Взыскатель, получив исполнительный лист (один из самых распространенных документов при проведении исполнительного производства) на руки, при принудительном изъятии того или иного имущества может воспользоваться услугами банка или иной кредитной организации или обратиться в службу судебных приставов. Исполнительный документ, в котором содержатся требования судебных актов и актов других органов о взыскании денежных средств, может быть направлен взыскателем непосредственно в банк или иную кредитную организацию, если взыскатель располагает сведениями об имеющихся там счетах должника и о наличии на них денежных средств, либо судебному приставу-исполнителю, если такими сведениями он не располагает, для исполнения в порядке, предусмотренном Законом об исполнительном производстве.
5.2. Работа с банком
В случаях, предусмотренных законом, требования судебных актов и актов других органов о взыскании денежных средств исполняются налоговыми органами, банками и иными кредитными организациями, другими органами, организациями, должностными лицами и гражданами.
Судебная практика
Взаимосвязанные положения пункта 2 статьи 12 и пункта 2 статьи 14 Закона о судебных приставах в части, касающейся обязательности для банков, иных кредитных организаций и их служащих требований судебного пристава-исполнителя о предоставлении ему, в связи с исполнением им постановления суда, сведений о денежных вкладах физических лиц в их конституционно-правовом истолковании означают следующее. Судебный пристав-исполнитель, действуя в рамках публичной функции по принудительному исполнению постановления суда, вправе требовать предоставления сведений о банковском вкладе физического лица, а банк, иная кредитная организация обязаны предоставить такие сведения в пределах задолженности, подлежащей взысканию согласно исполнительному документу (постановление Конституционного суда РФ от 14 мая 2003 г. № 8-П).
Банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, в 3-дневный срок со дня получения исполнительного документа от взыскателя или судебного пристава-исполнителя исполняют содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств. Если на счетах должника отсутствуют денежные средства, достаточные для удовлетворения требований взыскателя, они делают отметку о полном или частичном неисполнении требований, содержащихся в исполнительном документе.
Эксклюзивное мнение эксперта:
Г. Тосунян, президент Ассоциации российских банков
Ни в Законе об исполнительном производстве, ни в приказе № 225 не содержится такая типовая форма, как постановление судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на имущество должника. Очевидно, что законодатель не захотел удваивать исполнительные документы и создавать наряду с исполнительным листом суда еще один исполнительный документ – постановление судебного пристава-исполнителя о взыскании одного и того же долга. Интересно, что на практике судебные приставы-исполнители выносят постановления об обращении взыскания на денежные средства должника, формы которых разрабатывают самостоятельно.
Очевидно, что легитимность таких актов вызывает обоснованное сомнение. Поэтому банки отказывают судебным приставам-исполнителям в списании средств со счетов должников, требуя представления исполнительных листов судебных органов. Однако вместо представления надлежащих документов судебные приставы-исполнители часто штрафуют банки, вынуждая их обращаться в арбитражные суды за защитой своих интересов (письмо Председателю ВАС РФ А. А. Иванову о Законе об исполнительном производстве от 28 ноября 2005 г.).
Существует ответственность за неисполнение исполнительного документа банком или иной кредитной организацией при наличии денежных средств на счетах должника – наложение судом на них штрафа в размере 50% от суммы, подлежащей взысканию. В настоящее время наложение такого штрафа предусмотрено за неисполнение акта арбитражного суда. Порядок наложения этого штрафа нигде не регламентирован, поэтому должны применяться следующие общие правила регулирования этих правонарушений:
– обращение судебного пристава-исполнителя в арбитражный суд о наложении штрафа с заявлением, где указываются причины применения этой санкции (например, должник имеет счет в банке);
– возбуждение производства о наложении штрафа.
Право на обращение в суд с заявлением о взыскании предусмотренного штрафа у судебного пристава-исполнителя имеется в том случае, если исполнительным документом, по которому производится взыскание, является постановление самого судебного пристава-исполнителя. Иные исполнительные документы могут направляться в банк, обслуживающий должника, самими взыскателями. Последним принадлежит и право на обращение в суд.
Судебная практика
Вправе ли арбитражный суд по основаниям, предусмотренным статьей 20, 21 Закона об исполнительном производстве, приостановить взыскание банком денежных средств на основании исполнительного листа, выданного арбитражным судом, направленного взыскателем в банк, минуя судебного пристава-исполнителя? Согласно пункту 1 статьи 6 исполнительный документ, в котором содержатся требования судебных актов и актов других органов о взыскании денежных средств, может быть направлен взыскателем непосредственно в банк или иную кредитную организацию либо судебному приставу-исполнителю для исполнения в порядке, предусмотренном этим Законом.
АПК и Закон об исполнительном производстве не исключают возможности приостановления арбитражным судом взыскания банком денежных средств по исполнительному листу, выданному арбитражным судом, при установлении обстоятельств, предусмотренных статьями 20, 21 этого Закона. Вопрос о приостановлении исполнения исполнительного листа в этом случае рассматривается арбитражным судом применительно к статье 24 Закона об исполнительном производстве (информационное письмо Президиума ВАС РФ от 22 декабря 2005 г. № 99 «Об отдельных вопросах практики применения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации»).
Кроме штрафа, налагаемого арбитражным судом, к банкам могут применяться и иные меры ответственности. Так, за неоднократное неисполнение банком или иной кредитной организацией актов арбитражных судов возможен отзыв лицензии на осуществление банковских операций. Взыскатель может также предъявить к организации, в том числе банку, иск о взыскании подлежащей удержанию с должника суммы, не удержанной по вине этой организации.
Судебная практика
ООО «Лавалетта» обратилось в арбитражный суд г. Москвы с иском к ОАО «Инвестсбербанк» – правопреемнику АКБ «Русский Генеральный Банк» с требованием об обязании ответчика исполнить инкассовое поручение, перечислив с расчетного счета ООО «Шмитт Консалтинг» на расчетный счет истца 514 824 рублей. Иск заявлен об обязании ответчика в порядке статьи 174 АПК совершить определенные действия – списать средства со счета клиента банка и перечислить их на счет истца.
Обращаясь в суд, истец ссылается на то, что отыскиваемая сумма является долгом ООО «Шмитт Консалтинг», взысканным в пользу ООО «Лавалетта» решением арбитражного суда г. Москвы. Исполнительный лист с инкассовым поручением были направлены в АКБ «Русский Генеральный Банк» (право-предшественник ответчика), однако последний исполнить инкассовое поручение отказался.
Алгоритм предъявления исполнительного листа в банк. Основная проблема состоит в том, чтобы узнать, где у должника счет. Можно, например, сделать запрос в налоговые органы, т. е. запросить сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ, в виде выписки из него, если запрашивает непосредственно взыскатель. Может выясниться, что должник не уведомлял налоговые органы об открытии и (или) закрытии имеющихся у него счетов. Соответственно возникнет трудность с получением этой информации непосредственно у должника.
Согласно статьи 46 Закона об исполнительном производстве сведения о наличии или об отсутствии у должника-организации счетов и вкладов в банках и иных кредитных организациях могут быть представлены налоговыми органами взыскателю или судебному приставу-исполнителю в течение трех дней по его заявлению или запросу при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком давности.
Взыскатель предъявляет в банк лист к исполнению и выставляет инкассовое поручение. Если оно уже есть, но отсутствуют денежные средства на счете налогоплательщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, взыскатель должен определиться с очередностью. Сначала списываются средства по расчетным документам, предусматривающим платежи в бюджеты всех уровней бюджетной системы России и бюджеты государственных внебюджетных фондов, а также перечисляются или выдаются денежные средства для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору. После этих платежей производятся в порядке календарной очередности поступления требований остальных кредиторов.
При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к должнику требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
– в первую очередь – по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
– во вторую очередь – по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;
– в третью очередь – по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и фонды обязательного медицинского страхования;
– в четвертую очередь – по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
– в пятую очередь – по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
– в шестую очередь – по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов. Расчетные документы, поступившие в банк и не оплаченные в связи с недостаточностью денежных средств на счете, помещаются в картотеку по внебалансовому счету № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (картотека № 2).
5.3. Работа со службой судебных приставов-исполнителей
Исполнение судебных актов и актов других органов возлагается на ФССП России и службы судебных приставов субъектов Федерации. Судебный пристав-исполнитель обязан принять к исполнению исполнительный документ от суда или другого органа, его выдавшего, либо взыскателя и возбудить исполнительное производство, если не истек срок предъявления исполнительного документа к исполнению и данный документ соответствует требованиям, предусмотренным законом.
Алгоритм предъявления исполнительного листа в службу судебных приставов взыскателем. Он должен подать в службу судебных приставов заявление, где указывает, когда было принято решение, данные о взыскателе, имеющиеся данные о должнике. К заявлению прилагаются исполнительный лист (подлинник) и заверенная копия решения суда.
Судебный пристав-исполнитель в 3-дневный срок со дня поступления к нему исполнительного документа выносит постановление о возбуждении исполнительного производства. В постановлении он устанавливает срок для добровольного исполнения содержащихся в исполнительном документе требований, который не может превышать пяти дней со дня возбуждения исполнительного производства, и уведомляет должника о принудительном исполнении требований по истечении установленного срока с взысканием с него исполнительского сбора и расходов по совершению исполнительных действий.
Способы ускорения работы службы судебных приставов. Существуют следующие способы ускорения работы службы судебных исполнителей:
– все данные для запросов предоставляются приставу;
– самим составлять запросы, а пристав подписывает их;
– добиваться ареста имущества;
– найти приставу специализированную организацию для проведения торгов.
Действия неисполнительного или аффилированного к должнику пристава можно обжаловать в суде или подать письмо на имя главного судебного пристава РФ, старшего судебного пристава субъекта Федерации.
На действия судебного пристава-исполнителя по исполнению исполнительного документа, выданного арбитражным судом, или отказ в совершении этих действий, в том числе на отказ в отводе судебного пристава-исполнителя, взыскатель или должник могут подать жалобу в арбитражный суд по месту нахождения судебного пристава-исполнителя в 10-дневный срок со дня совершения действия (отказа в их совершении). Во всех остальных случаях жалоба на совершение исполнительных действий судебным приставом-исполнителем или отказ в их совершении, в том числе на отказ в отводе судебного пристава-исполнителя, подается в суд общей юрисдикции по месту нахождения судебного пристава-исполнителя также в 10-дневный срок со дня совершения действия (отказа в их совершении).
Судебная практика
Замена стороны ее правопреемником в исполнительном производстве осуществляется на основании судебного акта арбитражного суда. В период исполнения исполнительного листа, выданного на основании решения арбитражного суда, произошла реорганизация юридического лица-должника. Судебный пристав-исполнитель Р. своим постановлением, ссылаясь на статью 32 Закона об исполнительном производстве, произвел замену этой стороны ее правопреемником. Правопреемник оспорил постановление судебного пристава-исполнителя, считая, что замена стороны в исполнительном производстве может быть произведена постановлением судебного пристава-исполнителя только на основании судебного акта арбитражного суда.
Арбитражный суд признал незаконным постановление судебного пристава-исполнителя, поскольку согласно статье 32 Закона об исполнительном производстве и статье 48 АПК на стадии исполнительного производства замена стороны ее правопреемником производится судебным приставом-исполнителем на основании судебного акта арбитражного суда (информационное письмо Президиума ВАС РФ от 21 июня 2004 г. «Обзор практики рассмотрения дел, связанных с исполнением судебными приставами-исполнителями судебных актов арбитражных судов»).
Федеральный арбитражный суд Московского округа рассмотрел кассационную жалобу Главного управления ФССП по г. Москве на постановление Девятого арбитражного апелляционного суда по заявлению ЗАО «Хлебокомбинат «ПЕКО» о признании незаконным бездействия судебного пристава-исполнителя к Главному управлению ФССП по г. Москве, старшему судебному приставу ОССП по г. Москве, третьему лицу – ООО НПО «Бизнесцентр». ЗАО «ПЕКО» обратилось в арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании незаконным бездействия судебного пристава-исполнителя, выразившегося в непринятии мер к принудительному взысканию по исполнительному листу арбитражного суда, а также обязании исполнить исполнительный документ. В соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона об исполнительном производстве судебный пристав обязан в 3-дневный срок с момента поступления исполнительного листа, если не истек срок предъявления исполнительного документа к исполнению и документ соответствует требованиям, предусмотренным статьей 8, принять к исполнению исполнительный документ и возбудить исполнительное производство, а также вынести постановление о возбуждении исполнительного производства. Копия постановления о возбуждении исполнительного производства не позднее следующего дня после дня его вынесения направляется взыскателю, должнику, а также в суд или другой орган, выдавший исполнительный документ.
Исполнительный лист не был зарегистрирован в алфавитной книге по исполнительным документам, исполнительное производство не возбуждено, копии постановления взыскателю, должнику и в арбитражный суд не направлялись. Исполнительные действия в силу статьи 13 Закона об исполнительном производстве должны быть совершены, и требования, содержащиеся в исполнительном документе, исполнены судебным приставом-исполнителем в 2-месячный срок со дня поступления к нему исполнительного документа.
После вступления в должность Р. знал о том, что судебными приставами его подразделения в нарушение законодательства не возбуждено исполнительное производство, но никаких мер не предпринял. В силу пункта 2 статьи 10 Закона о судебных приставах старший судебный пристав обязан организовать и контролировать работу возглавляемого им подразделения и несет ответственность за исполнение задач, возложенных на судебных приставов. Обоснованным выводом суда является вывод суда апелляционной инстанции о том, что старший судебный пристав Р. не предпринял необходимые, предусмотренные законодательством меры для контроля над исполнением исполнительного документа, а также не проконтролировал работу своих подчиненных. Этот вывод суда соответствует установленным фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам.
Исполнительные действия должны быть совершены, и требования, содержащиеся в исполнительном документе, исполнены судебным приставом-исполнителем в 2-месячный срок со дня поступления к нему исполнительного документа. Немедленному исполнению (суд указывает эту оговорку в резолютивной части) подлежат требования исполнительных документов:
– о взыскании алиментов, заработной платы или иной платы за труд в пределах платежей, исчисленных за один месяц, а также о взыскании всей суммы долга по этим выплатам, если исполнительным документом предусмотрено ее немедленное взыскание;
– о восстановлении на работе или в прежней должности незаконно уволенного или переведенного работника;
– по другим делам, если немедленное исполнение требований предусмотрено исполнительным документом или федеральным законом.
В том случае, если судом разрешено несколько требований, в число которых входят вышеперечисленные, в резолютивной части решения указывается о немедленном исполнении лишь по этим требованиям.
Закон об исполнительном производстве определяет место совершения исполнительных действий в зависимости от того, кто является должником. Так, если должник – индивидуальный предприниматель, исполнительные действия совершаются по месту жительства должника, месту его работы или месту нахождения его имущества.
Если должник – юридическое лицо, исполнительные действия совершаются по месту его нахождения или месту нахождения его имущества.
На практике нередко возникают вопросы: что делать, если в процессе исполнения исполнительного документа изменились место жительства должника, место его работы или место его нахождения либо выяснилось, что его имущество, на которое может быть обращено взыскание, по прежнему месту нахождения отсутствует или его недостаточно для удовлетворения требований взыскателя? Судебный пристав-исполнитель обязан:
– незамедлительно составить об этом акт;
– не позднее следующего дня после дня составления акта направить исполнительный документ вместе с копией этого акта судебному приставу-исполнителю по новому месту жительства должника, месту его работы, месту его нахождения либо по месту нахождения имущества должника;
– известить об этом взыскателя, суд или другой орган, выдавший исполнительный документ.
Исполнительные документы могут быть предъявлены к исполнению в следующие сроки:
– исполнительные листы, выдаваемые на основании судебных актов судов общей юрисдикции, арбитражных судов, и судебные приказы – в течение трех лет;
– исполнительные листы, выдаваемые судами на основании решений Международного коммерческого арбитража и иных третейских судов, – в течение шести месяцев;
– постановления органов (должностных лиц), уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях, – в течение трех месяцев.
Нарушение этих сроков влечет за собой возвращение исполнительного документа без исполнения. Следует также особое внимание уделять началу и прекращению течения сроков.
Арест имущества должника как главная устрашительно-обеспечительная мера. Обращение взыскания на имущество должника состоит из его ареста (описи), изъятия и принудительной реализации.
Взыскание по исполнительным документам обращается в первую очередь на денежные средства должника в рублях и иностранной валюте и иные ценности, в том числе находящиеся в банках и иных кредитных организациях. Наличные денежные средства, обнаруженные у должника, изымаются.
При наличии сведений об имеющихся у должника денежных средствах и иных ценностях, находящихся на счетах и во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях, на них налагается арест. В данном случае взыскание состоит из выявления (наличие денежных средств у должника устанавливается, например, на основании записей в кассовой книге), изъятия у организации-должника и зачисления на депозитный счет подразделения судебных приставов-исполнителей либо перечисления их взыскателю.
Если сведений о наличии или об отсутствии у должника-организации счетов и вкладов в банках и иных кредитных организациях нет, судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов. Налоговые органы обязаны в 3-дневный срок представить судебному приставу-исполнителю необходимую информацию.
Информация о счетах должника может быть установлена на основании анализа платежных документов, текстов договоров с указанием банковских реквизитов должника и т. д. Такая же информация в порядке, определяемом Минфином России, может быть представлена взыскателю по его заявлению при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком давности.
При отсутствии у должника денежных средств в рублях, достаточных для удовлетворения требований взыскателя, взыскание обращается на его денежные средства в иностранной валюте. При отсутствии у должника денежных средств, достаточных для удовлетворения требований взыскателя, взыскание обращается на иное принадлежащее ему имущество, за исключением имущества, на которое в соответствии с федеральным законом не может быть обращено взыскание.
Должник вправе указать те виды имущества или предметы, на которые следует обратить взыскание в первую очередь. Окончательно очередность обращения взыскания на денежные средства и иное имущество должника определяется судебным приставом-исполнителем.
Взыскание на имущество должника, в том числе на денежные средства и иные ценности, находящиеся в наличности либо на счетах и во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях, обращается в том размере и объеме, которые необходимы для реализации исполнительного документа, с учетом взыскания исполнительского сбора и расходов по совершению исполнительных действий. В случае, когда должник имеет имущество, принадлежащее ему на праве общей собственности, взыскание обращается на его долю, определяемую в соответствии с федеральным законом.
Существенным недостатком законодательства об исполнительном производстве является отсутствие специальных норм, регламентирующих порядок обращения взыскания на имущество индивидуального предпринимателя.
Арест на имущество должника налагается не позднее одного месяца со дня вручения ему постановления о возбуждении исполнительного производства, а в необходимых случаях – одновременно с его вручением. Арест имущества состоит из описи имущества, объявления запрета распоряжаться им, а при необходимости – ограничения права пользования имуществом, его изъятия или передачи на хранение. Виды, объемы и сроки ограничения определяются судебным приставом-исполнителем в каждом конкретном случае с учетом свойств имущества, значимости его для собственника или владельца, хозяйственного, бытового или иного использования и других факторов. Нарушение запрета судебного пристава-исполнителя распоряжаться или несоблюдение ограничения права пользоваться имуществом должника, на которое наложен арест, влечет ответственность, предусмотренную федеральным законом.
Арест применяется:
– для обеспечения сохранности имущества должника, которое подлежит последующей передаче взыскателю или для дальнейшей реализации;
– при исполнении судебного акта о конфискации имущества должника;
– при исполнении определения суда о наложении ареста на имущество, принадлежащее ответчику и находящееся у него или у других лиц.
Изъятие арестованного имущества с передачей его для дальнейшей реализации производится в срок, установленный судебным приставом-исполнителем, по истечении пяти дней после наложения ареста.
При наличии конкретных обстоятельств судебный пристав-исполнитель при совершении исполнительных действий вправе одновременно с арестом имущества изъять все имущество или отдельные предметы. Вещи и иное имущество, подвергающиеся быстрой порче, изымаются и передаются для реализации немедленно. Денежные средства в рублях и иностранной валюте, драгоценные металлы и драгоценные камни, ювелирные и другие изделия из золота, серебра, платины и металлов платиновой группы, драгоценных камней и жемчуга, а также лом и отдельные части таких изделий, обнаруженные при описи имущества должника, на которое наложен арест, подлежат обязательному изъятию.
Судебная практика
Федеральный арбитражный суд Московского округа рассмотрел кассационную жалобу ФГУП «Росспиртпром» на решение арбитражного суда г. Москвы, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда по заявлению ФГУП «Росспиртпром» к судебному приставу-исполнителю о признании незаконными действий третьих лиц – инспекций ФНС России по г. Петрозаводску, по г. Елец Липецкой области, по Центральному району г. Липецка, ЗАО «Агрин» и Минфин Челябинской области.
Как следует из обстоятельств дела, возбуждено сводное исполнительное производство, по которому ФГУП «Росспиртпром» является должником, а взыскателями – инспекции ФНС России по Центральному району г. Липецка, по г. Елец, по г. Петрозаводску, Минфин Челябинской области, ЗАО «Агрин».
Судебным приставом-исполнителем в рамках исполнительного производства принято постановление о наложении ареста на имущество должника, постановлением ОАО «Центральный Московский депозитарий» предписано внести в реестр акционеров запись о блокировании операций по лицевому счету должника – ФГУП «Росспиртпром», запретить предприятию осуществление действий, которые могут привести к отчуждению ценных бумаг либо обременению правами третьих лиц.
Действия пристава по наложению ареста на акции, принадлежащие должнику, соответствуют требованиям Закона об исполнительном производстве (далее – Закон), постановлению Правительства РФ от 12 августа 1998 г. № 934 «Об утверждении Порядка наложения ареста на ценные бумаги». В соответствии с пунктом 1 статьи 51 Закона взыскание может быть возложено на имущество должника. Установлено, что акции принадлежали должнику, задолженность перед кредиторами ФГУП «Росспиртпром» не погашена, поэтому на них судебный пристав мог накладывать арест и включать в акт описи имущества, подлежащего аресту.
Согласно пункту 8 статьи 51 Закона об исполнительном производстве арест на ценные бумаги налагается в порядке, определяемом Правительством РФ. Порядок и условия хранения арестованного и изъятого имущества определяются Правительством РФ (п. 3 ст. 53). В силу пункта 3 Порядка наложения ареста на ценные бумаги в акте ареста ценных бумаг указываются общее количество арестованных ценных бумаг, их вид и номинальная стоимость, государственный регистрационный номер, сведения об эмитенте, месте учета владельца ценных бумаг, а также документе, удостоверяющем право собственности должника на арестованные ценные бумаги.
После наложения ареста на ценные бумаги судебный пристав-исполнитель обязан принять решение о передаче их на хранение владельцу ценных бумаг или об их изъятии с передачей на хранение в специализированной организации, имеющей соответствующую лицензию (п. 4 Порядка наложения ареста на ценные бумаги). Судебным приставом был соблюден порядок наложения ареста на ценные бумаги, установленный пунктами 6, 7, согласно которым изъятие арестованных ценных бумаг не производится, их хранит депозитарий, поэтому оснований для признания его действий незаконными не имеется.
Исполнительные действия произведены по месту нахождения должника, что согласуется со статьей 11 Закона об исполнительном производстве. В силу пункта 4 статьи 51 судебный пристав вправе налагать арест на имущество, которое подлежит последующей передаче взыскателю или дальнейшей реализации для его сохранности, поэтому его действия являются правомерными, так как должник не исполнил свои обязательства перед кредиторами. При таких обстоятельствах суд не нашел оснований для отмены судебных актов.
Оценка имущества должника производится судебным приставом-исполнителем по рыночным ценам, действующим на день исполнения исполнительного документа, за исключением случаев, когда она производится по регулируемым ценам. Если оценка отдельных предметов является затруднительной либо должник или взыскатель возражает против произведенной судебным приставом-исполнителем оценки, судебный пристав-исполнитель для определения стоимости имущества назначает специалиста. Расходы по назначению специалиста несет сторона, оспаривающая оценку имущества, произведенную судебным приставом-исполнителем.
Судебная практика
Удовлетворяя требования о признании действий судебного пристава-исполнителя незаконными, суд руководствовался Законом об исполнительном производстве. Согласно пункту 1 статьи 52 оценка имущества должника производится им по рыночным ценам, действующим на день исполнения исполнительного документа, за исключением случаев, когда оценка производится по регулируемым ценам.
Из материалов дела следует, что оценка имущества по рыночным ценам была произведена ООО «Центр независимой оценки и экспертизы». Согласно представленному этой организацией отчету рыночная стоимость имущества составила 243 400 рублей. Представленный ЗАО «Выбор-2000» отчет об оценке, которым руководствовался судебный пристав-исполнитель, в отличие от вышеуказанного отчета содержит сведения не о рыночной, а о ликвидационной стоимости имущества, а потому правомерно признан судом не соответствующим требованиям Закона об исполнительном производстве.
Имущество должника передается на хранение под роспись в акте ареста имущества должнику или другим лицам, назначенным судебным приставом-исполнителем (далее – хранитель). Хранитель может пользоваться этим имуществом, если по свойствам имущества пользование им не ведет к уничтожению имущества или уменьшению его ценности. Хранитель, если таковым не является должник или член его семьи (для должника-организации – ее работник), получает за хранение соответствующее вознаграждение. Хранителю также возмещаются понесенные им необходимые расходы по хранению имущества, за вычетом фактически полученной выгоды от использования этого имущества.
В случаях растраты, отчуждения, сокрытия или незаконной передачи переданного на хранение имущества должника хранитель несет ответственность, за исключением имущественной ответственности за убытки, и подлежит уголовной ответственности в соответствии с федеральным законом.
Реализация арестованного имущества, за исключением имущества, изъятого по закону из оборота, независимо от оснований ареста и видов имущества осуществляется путем его продажи в 2-месячный срок со дня наложения ареста, если иное не предусмотрено федеральным законом. Имущество должника, за исключением недвижимого, продается специализированной организацией на комиссионных и иных договорных началах, предусмотренных федеральным законом. Недвижимое имущество продается путем проведения торгов специализированными организациями, имеющими право совершать операции с недвижимостью, в порядке, предусмотренном законодательством.
Если имущество не будет реализовано в 2-месячный срок, взыскателю предоставляется право оставить это имущество за собой. В случае отказа взыскателя от имущества оно возвращается должнику, а исполнительный документ – взыскателю.
Механизм реализации арестованного имущества и удовлетворения требований кредитора. Торги недвижимым имуществом организуются и проводятся специализированными организациями, имеющими право совершать операции с недвижимостью, с которыми заключен соответствующий договор.
Специализированные организации проводят торги по заявке судебного пристава-исполнителя с указанием минимальной начальной цены имущества, выставляемого на торги. К заявке прилагаются: копия исполнительного документа; копия акта ареста имущества, составленного судебным приставом-исполнителем; документы, характеризующие объект недвижимости; копии документов, подтверждающих право пользования земельным участком или право собственности на него в случае продажи отдельно стоящего здания.
При продаже права долгосрочной аренды судебный пристав-исполнитель в дополнение к этим документам прилагает копии договора аренды, свидетельства о регистрации договора аренды и документа, подтверждающего согласие арендодателя на обращение взыскания на право долгосрочной аренды, либо документа, из которого следует возможность передачи права долгосрочной аренды без согласия арендодателя, если право аренды было получено арендатором в результате торгов.
При продаже права на объект незавершенного строительства судебный пристав-исполнитель в дополнение к вышеуказанным документам прилагает копии решений об отводе земельного участка и органа государственной власти и (или) органа местного самоуправления на строительство.
Торги должны быть проведены в 2-месячный срок со дня получения специализированной организацией соответствующей заявки судебного пристава-исполнителя. Порядок проведения торгов определяется Гражданским кодексом.
Судебная практика
Нарушения, допущенные судебным приставом-исполнителем при наложении ареста на имущество должника, не являются основанием для признания судом торгов недействительными, поскольку эти нарушения не связаны с правилами проведения торгов. Общество с ограниченной ответственностью (должник в исполнительном производстве) обратилось в арбитражный суд с иском к специализированной организации (продавцу имущества) и организации-покупателю о признании недействительными публичных торгов по продаже недвижимого имущества. В заявлении истец указал, что в нарушение порядка, установленного статьей 59 Закона об исполнительном производстве, судебный пристав-исполнитель обратил взыскание на объект недвижимого имущества – здание склада, предназначенного для непосредственного участия в производстве, несмотря на наличие у организации-должника иного имущества (в частности, готовой продукции), на которое взыскание обращается во вторую очередь. На основании пункта 1 статьи 449 ГК торги должны быть признаны недействительными. Суд согласился с доводами истца и требование удовлетворил.
Ответчики в апелляционной жалобе указали, что нарушения, на которые ссылается истец, не относятся к нарушению порядка проведения торгов и не могут являться основанием для признания торгов недействительными.
Суд апелляционной инстанции решение отменил по следующим основаниям. Согласно пункту 3 статьи 3 Закона об исполнительном производстве на судебных приставов-исполнителей возложены функции по исполнению судебных актов и актов других органов. Осуществляя возложенные на него функции, судебный пристав-исполнитель совершает определенные действия по обнаружению имущества должника, его описи, аресту, реализации и т. д. В силу статьи 90 Закона об исполнительном производстве защита прав взыскателя, должника и других лиц осуществляется путем обжалования действий судебного пристава-исполнителя. Таким образом, Законом об исполнительном производстве установлен самостоятельный способ защиты прав, нарушенных в результате незаконных действий судебного пристава-исполнителя, и предусмотрены конкретные последствия такого нарушения. Как следует из положений статьи 62 Закона об исполнительном производстве, деятельность судебного пристава-исполнителя, предшествующая реализации имущества с публичных торгов, заканчивается подачей заявки специализированной организации на проведение торгов. Действия судебного пристава-исполнителя, совершенные в ходе ареста и описи имущества, не имеют отношения к порядку проведения торгов, и допущенные при аресте имущества нарушения не являются основанием для признания торгов недействительными.
Признание торгов недействительными возможно только в случае нарушения порядка их проведения.
ГЛАВА 6
Способы защиты от взыскания кредиторской задолженности
6.1. Процессуальные средства защиты
Под кредиторской задолженностью обычно понимается задолженность самого юридического или физического лица перед иными субъектами права (контрагентами по сделкам, бюджетами всех уровней по уплате налогов, сборов либо иных обязательных платежей и т. п.) (рис. 5).
В отличие от правового механизма, используемого при работе с дебиторской задолженностью, должны использоваться диаметрально противоположные по целям способы (см. рис. 5). Так, если при работе с должниками одной из основных целей организации является своевременное взыскание долга и получение адекватного возмещения убытков, то при правовой работе с кредиторами в качестве основных задач (кроме, конечно, своевременного выполнения своих договорных обязательств) выступают:
– достижение максимальной рассрочки либо отсрочки выполнения обязательств организации;
Читать бесплатно другие книги:
